第三章信用与信用工具介绍.ppt

第三章 信用 教学目的与要求1.了解信用产生和发展的历史及其演变，重点掌握高利贷信用的特点。2.了解掌握信用与货币的关系。3.正确理解现代信用与经济的关系，重点掌握现代信用对经济的推动作用及其可能以出现的泡沫经济问题。4.掌握现代各种信用形式及其特点。 第一节 信用与信用形式 一、信用的概念 （一）信用的概念 原义包括信任、声誉、遵守诺言或实践成约.经济中的信用专指借贷活动。 信用是以偿还和支付利息为条件的借贷活动。信用活动双方所形成的是债权债务关系,这种关系的建立以债权人对债务人的信任为基础。 信用三个主要构成要素 （1）信用关系主体 （2）信用载体 （3）制度规则体系 （二）信用的特征 1.以到期偿还本金和支付利息为基本特征的信贷关系 2.信用关系区分于商品买卖关系 3.信用的运行机制以契约为基础，以履约为核心。 （三）信用的发展 信用的产生必须具备两方面的条件 1.信用是在商品货币经济有了一定发展的基础上产生的。 2.信用以货币履行支付手段智能为前提。 关于实物借贷与货币借贷 实物借贷与货币借贷是借贷活动的两种形式。 ☆实物借贷：以实物为对象进行借贷的活动。 实物借贷的存在背景:商品货币关系不普及，自然经济占主导地位的社会。 实物借贷的局限性:借贷对象的供求需要巧合;偿还时有数量与质量的要求并易产生矛盾。 货币借贷：以货币为对象进行的借贷活动，是现代经济生活中的主要借贷形式。 货币借贷克服了实物借贷的局限性，使借贷更为便利和灵活。 货币借贷的出现使货币与信用从两个完全独立的经济范畴，走 向相互结合并日益紧密融合为金融范畴。从此以后货币与信用的发展互为条件，相互促进。 高利贷含义与特征： 　　高利贷是贷放货币或实物，收取高额利息，占有农民或手工业者剩余劳动产品的一种借贷关系，使广泛存在于前资本主义社会的一种最古老的生息资本的运动形式。极高的利率是其典型特征。 　　其存在的原因：一是借债资金用途的生活化，二是高利贷供给小于需求。　 怎样从历史的角度看待高利贷? 把握高利贷产生的历史根源与存在的客观基础。高利贷之所以在奴隶社会和封建社会得到广泛发展，是由当时小生产占主导地位的自然经济决定的。也与前资本主义社会商品货币经济不发达有密切的联系。 把握高利贷的主要特点:高利盘剥;与社会再生产没有直接联系,具有资本的剥削方式,却不具有资本的生产方式。 把握高利贷历史作用的两重性。 ⑴高利贷为资本主义生产方式的形成和发展提供了条件。 ①高利贷者可能成为资本家。 ②大量农民、手工业者因遭受高利盘剥破产，成为无产阶级。 ⑵高利贷信用也是资本主义发展的障碍。 高利贷者不愿意看到大机器生产的发展。 正确认识新兴资产阶级反对高利贷的斗争 焦点是使利息率降到平均利润率以下。高利贷信用地位的真正削弱还是因为资本主义发展带来得经济繁荣，资本主义创造了大量社会财富，被生活所迫不得不借款的人少了，可用于贷放的货币资本多了，借贷资本供求关系发生了根本改变，利率自然降低了。 二、现代信用形式 （一）商业信用(Commercial Credit) 1、概念：商业信用是指工商企业之间买卖商品时，以商品形式提供的信用。典型的形式是赊销,商业信用的工具是商业票据。 赊销:商品买卖双方采用的一种延期付款的销售方式. ★赊销方式把商品购买与支付货款分离为两个环节. ★赊销方式对于买卖双方都有利. ★赊销方式实际上是销货者在出售商品的同时向购货者提供了短期资金融通. 1、商业信用的特点 (1)商业信用的债权债务人都是工商企业，体现了企业之间的关系。 (2)商业信用所贷出的资本是处在产业资本循环周转过程中一定阶段的商品资本。而不是暂时闲置的货币资本。这种贷出是通过买卖活动，由一个人转到另一个人的手里的。 (3) 商业信用的动态与产业资本的动态是一致的。在经济繁荣阶段，商业信用随着生产和流通的发展及产业资本的扩大而扩张，在产业繁荣时，生产规模扩大，生产商品增多，以信用出售的商品也相应增加，对商业信用的需要也增加；在经济衰退阶段，商业信用又会随着生产和流通的消减及产业资本的收缩而萎缩。 2.商业信用的作用和局限性 (1)作用：保证生产、流通顺畅，促进经济发展。商业信用直接同商品生产和流通相联系，直接为企业资本循环服务。在资本循环和周转中，各企业之间生产时间和流通时间经常出现不一致，经常出现商品让渡同价格实现在时间上分离。生产出来的商品等待销售，而需要这些商品的企业又缺乏资金。如果仅用现款买卖，会使销售时间延长和再生产过程中断。而商业信用则发挥着加速资本循环和周转，缩短生产时间和流通时间，