企业直接债务融资工具(35页)重点课程.pptVIP

* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 2.3 项目流程 2. 公司债券 董事会通过公司债券融资议案 A(H)股上市公司通函至开会15(45)天以上 股东大会通过公司债券融资议案 申报材料 正式上报证监会 证监会发行部公司债券审核小组审核申报文件，出具反馈意见 发行部召开初审会 回复反馈意见 保持与证监会持续沟通 上报上会材料 通过发审会审核 上报发审会反馈意见答复（如有） 封卷 获得发行批文，次日刊登募集说明书等 正式发行 债券上市 会签上市部，如10个工作日之内无反馈意见即视为无异议 证监会作为公司债券的主管机关，负责公司债券的核准 主要法规：《公司法》、《证券法》以及《公司债券发行试点办法》等 * 申报材料目录 第一章 公司债券发行的募集文件 　　1-1募集说明书（申报稿） 　　1-2募集说明书摘要 　　1-3发行公告（发审会后按中国证监会要求提供） 第二章 发行人关于公司债券发行的申请与授权文件 　　2-1发行人关于公司债券发行的申请报告 　　2-2发行人董事会决议 　　2-3发行人股东大会决议 第三章 中介机构关于公司债券发行的文件 　　3-1保荐人出具的公司债券发行保荐书 　　3-2发行人律师出具的法律意见书 2.4 申报材料 2. 公司债券 * 申报材料目录