第四部分房地产金融!!!-修改后.pptVIP

第四部分 房地产金融 第四章 住房金融 第一节 住房金融概述 第二节 我国的住房公积金制度 第三节 我国住房金融发展分析 本章教学目的 了解住房金融的含义，掌握其特征和分类 掌握我国住房公积金制度的性质、特点、使用过程和管理制度，分析我国住房公积金存在的问题 探讨我国住房金融进一步发展的思路 第一节 住房金融概述 一、住房金融的含义 广义：指与所有的住房建设、流通、消费、修缮等经济活动有关的各项资金的融通活动的总和，包括与住房建设、流通、消费、修缮等经济活动有关的货币信用、货币流通、保险以及货币清算等活动，其中最重要的是货币信用活动。 狭义：指与居民或消费性的非营利性住房机构的住房建设、流通、消费、修缮等经济活动有关的货币信用、货币流通、保险以及货币清算等各项资金融通活动。 不同点：资金融通的对象不同。 狭义的住房金融的融资对象只包括居民和消费性的非营利住房机构；广义的住房金融的融资对象则包括所有的经济主体。 第一节 住房金融概述 二、住房金融的基本特征 和一般金融的共同点：本质是使家庭在购买住房的经济活动中有效动员盈余的家庭储蓄流向赤字家庭。 不同于一般金融的特征： （一）住房金融的核心是住房消费信贷 （二）住房金融的融资对象主要是居民，贷款具有零散性 （三）住房金融的资金融通具有长期稳定性 （四）住房金融的资金融通具有较强的政策性 1.通过政府的税收政策对购买自有住房融资提供补贴 2.成立政策性的住房金融机构 3.发展政策性的住房金融工具 第一节 住房金融概述 三、住房金融的分类 1.正式的住房金融和非正式的住房金融（按照住房金融业务是否由正式的住房金融机构举办） 2.政策性住房金融和商业性住房金融（按照住房金融是否根据政府特殊的政策举办） *我国的住房公积金就属于典型的政策性住房金融 3.住房金融结构的类型：开放式、封闭式和混合式（按照住房金融机构和住房金融工具的资金来源、运作方式的不同） 第二节 我国的住房公积金制度 我国住房金融结构属于开放式、封闭式相结合的混合型住房金融结构，其中商业性住房金融机构的资金直接来自金融市场，政策性的住房金融制度主要是建立公积金制度。 1991年，上海率先建立了住房公积金 1994年，国务院发布了《国务院关于深化城镇住房制度改革的决定》 1998年发布的《住房公积金管理条例》就住房公积金的性质、管理原则、管理体制等做出了全面的规定 2001年至今，我国住房公积金总额持续增长，归集、贷款业务快速发展，住房公积金制度的社会效益逐步显现。 第二节 我国的住房公积金制度 住房公积金是指国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位、民办非企业单位、社会团体及其在职职工缴存的长期住房储金。 住房公积金是住房分配货币化、法制化、社会化的主要形式。 第二节 我国的住房公积金制度 一、住房公积金的性质和特点 （一）住房公积金的性质 住房公积金的本质属于工资，是住房分配货币化的重要形式。单位按职工工资的一定比例为职工缴存住房公积金，实质是以住房公积金的形式给职工增加了一部分住房工资，从而达到促进住房分配机制转化的目的。 住房公积金全部归职工个人所有，但其所有权是限制性所有权，职工对公积金的占有、使用、收益和处分四项全能的形式受到一定程度的限制。 第二节 我国的住房公积金制度 （二）住房公积金的特点 1.义务性：即强制性，是指凡在职职工及其所在单位都须按规定的存缴基数、存缴比例建立并按月缴存住房公积金。 2.互助性：住房公积金具有储备和融通的特性。 3.保障性：住房公积金定向用于职工住房，并可通过安全运作实现合理增资。 第二节 我国的住房公积金制度 二、住房公积金的归集、使用和提取 （一）住房公积金的归集 1.缴存公积金的对象：国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位、民办非企业单位、社会团体及其在职职工。 2.缴存住房公积金的工资基数：职工本人上一年度月均工资，包括计时工资、计件工资、奖金、津贴和补贴、加班加点工资、特殊情况下支付的工资。 3.缴存比例：职工个人缴存（或职工单位资助职工缴存）住房公积金的数额占职工上一年度月平均工资的比例。我国实行动态调整机制，一般不得低于5%。 第二节 我国的住房公积金制度 4.住房公积金月缴存额：职工本人上一年度月平均工资分别乘以职工和单位住房公积金缴存比例后的和。 住房公积金月缴存额=（职工本人上一年度月平均工资*职工住房公积金缴存比例）+（职工本人上一年月平均工资*单位住房公积金缴存比例） 5.住房公积金的查询和对账：住房公积金管理中心要为每一位缴存住房公积金的职工发放住房公积金的有效凭证，以此全面反映职工个人