第五教育规划剖析.pptVIP

长期的教育规划工具 教育储蓄 优点：无风险、收益稳定、免利息税 缺点：投资者范围小（四年级以上）、规模小（2万元） 教育保险 客户范围广泛 教育保险也可分红 强制储蓄功能 投保人出意外，保费可豁免 平安子女教育保险 李小姐为刚出生的 儿子小刚投保5万元 费用支出：年交保费 4360元，交15次， 共交65400元；李小姐每天给小刚约存12元 享有利益： 教育年金：小刚15、16、17周岁时，每年领5000元做高中教育金；18、19、20、21周岁时，每年领15000元做大学教育金。 身故保险金：小刚在21岁前发生不幸，公司按保单现金价值补偿给李小姐。 成长年金：李小姐如发生不幸，不能再照顾小刚，小刚每年可领取2500元生活费， 直到21岁。 豁免保费： 交费期内李小姐如发生不幸，可以免交以后各期保费  政府债券 银行教育理财产品 证券投资基金 教育信托基金 要注意各种投资工具的搭配组合 鼓励子女努力奋斗 防止子女养成不良嗜好 从小培养理财观念 规避家庭财务危机 专业理财管理 委 托 人 信托目的 受托人 信托财产 受 益 人 合同、遗嘱 处分 管理 指示 信托利益或财产 的最后归属 转移或处分 财产权 多子女信托——多子女 信托在本质上也是一种 子女信托，只不过信托 的目的略微复杂一些， 在一个家庭拥有多个子 女的情况下，为保证每个 孩子都能得到必要的教育 和医疗资金，父母可以为 每一个孩子都建立单独的 信托 子女信托——父母为自 己的子女设立专门财产 信托在美国也是一种普 遍现象，子女信托设立 以后，由特定的受托人 持有并管理信托财产， 其目的在于满足孩子 的教育和其他重要费 用支出。 子女激励信托与遗嘱信托 子女激励信托——这种信托的意义在于利用信托财产对受益人进行奖励，根据受益人取得成绩的情况对信托财产进行分配，由此可激励受益人以某种符合委托人意愿的方式进行学习或工作。 遗嘱信托——遗嘱信托是指委托人通过立遗嘱的方式就自己死后的遗产设立的信托，它是遗嘱人在其生前设立的，但却在其死亡后才发生效力的信托，它可以很好的解决财产传承，使家族永保富有和荣耀。 短期教育规划工具 国家助学贷款 学生贷款 一般商业性助学贷款 国家助学贷款 国家助学贷款是由政府主导、财政贴息、财政和高校共同给予银行一定风险补偿金，银行、教育行政部门与高校共同操作的专门帮助高校贫困家庭学生的银行贷款。每个学生每学年的贷款金额最高不超过6000元。 国家助学贷款的还款期限和利率 （1）2004年后签订合同的贷款毕业后六年还清。 （2）贷款利率：一至三年（含）为6.03％；三至五年（含）为6.12％；五年以上为6.39％。 国家助学贷款的利息 （1）上学期间财政贴息 （2）毕业后按既定利率支付利息 国家助学贷款代偿资助是指中央部门所属普通高校毕业生到西部地区和艰苦边远地区基层单位（指县级以下机关、企事业单位和艰苦地区的艰苦行业）就业，服务期在3年以上（含3年）的，其在校学习期间获得国家助学贷款本金及其全部偿还之前产生的利息将由中央财政代为偿还。 案例分析一 案例资料：客户王先生的儿子今年6岁。王先生估计儿子上大学之前的教育费用不多。他的子女教育投资规划目标是：在儿子18岁上大学时能积累足够的大学本科和硕士的教育费用。 王先生目前已经有3万元教育准备金，不足部分打算以定期定额投资基金的方式来解决。王先生投资的平均回报率大约4%。 为实现这一教育目标，请做一个教育投资规划。 （1）确定实现教育目标的当前费用 我国目前大学本科四年需要花费48000-72000元，取中间值60000。硕士研究生需要花费30000-40000元，取中间值35000元 简便起见，假设学费入学时一次性支付，不考虑学费支付的时间差异 （2）预测教育费用增长率 结合通货膨胀率、大学收费增长、经济增长等因素，预测教育费用年均增长率为5% （3）估算未来所需教育资金和当前现值 12年后上大学的费用: 60000 ×（1+ 5%)12 = 60000 ×（F/P, 5% , 12) =107751元 已准备金额： 30000 ×（1+ 4%)12 = 30000 ×（F/P, 4% , 12) = 48031 元 尚需准备金额： 107751- 48031 =59720元 每年应提存金额： 59720÷（F/A, 4%, 12) = 3975元，每月应提存金额： 3975÷12=331元（简便起见，不考虑每月提存的时间价值差异） 简便计算方法： 每期金额PMT（i=4%，N=12，PV=-30000，FV=107751） 使用Excel函数计算PM