国际贸易融资基础知识讲述.pptVIP

融资基础知识 国际贸易融资的产生 国际贸易融资种类、特点、 国际贸易融资的运用 问题：谁帮助进出口商完成这个债权债务关系？用什么方式来完成？ 答案：银行。用汇款、托收和信用证方式。于是引出了……国际结算：清偿国际买卖间的债权债务关系 国际结算 汇款业务流程图 3、信用证 定义：是一项银行凭规定的单据向受益人（出口商/卖方）承诺付款的文件。 业务特点 信用证是银行信用，银行承担第一性的付款责任。 信用证是一项有条件的付款承诺，实行凭单付款的原则；货物有问题，由买卖双方自行解决。 信用证是一项不依附于贸易合同的独立文件。 进口商的贸易融资需求 出口商的贸易融资需求 银行能为出口商提供的基本贸易融资 打包放款——出口商收到国外信用证，组织货流的资金可不用担心了 出口押汇——货物运出后，出口商立即获得付款 出口贴现——出口商在进口商远期付款条件下，可将开证行承兑的汇票立即获得贴现。 福费廷业务——在远期信用证项下，出口商将单据卖断给银行，提前获得无追索权兑现。 出口保理业务——在托收或赊销项下，出口商获得应收帐款的保付 国际贸易融资的特点 具有自偿性。融资依据是进出口交易（货物）， 还款来源是进出口交易（货物）本身产生的现 金流。银行贷出的资金并不进入企业的生产过程。 单据通过银行传递。便于对交易情况进行 监控、了解。 期限较短。能及时发现和暴露问题，进行资产 和货物的保全处理。 综合收益高：作为国际结算业务延伸，集中间业务与资产业务于一身，结算手续费收入、结售汇买卖差价、低成本存款、融资利差收入 时效性强。促使银行改善和调整内部营运机制，使业务在相互衔接、相互制衡的情况下高效运转 进口贸易融资产品组合 1.减免保证金开证 1）概念 是银行应进口商申请，减收或免收保证金开出信用证的一种贸易融资业务。 客户申请减免保证金开证需有授信额度，开证时扣减额度，信用证付汇后恢复额度。 2）减免保证金操作程序 1、进口商提交开证申请书、进口合同和其它资料。 2、客户部门对申请人的开证资格（客户信用等级为AA(含）、信用证期限不超过90天）、资信状况、贸易背景进行调查，落实保证金情况，填写《减免保证金开证呈批表》，交国际业务部门。 3、国际业务部门从外管政策和国际惯例角度对相关文件和单据进行审核，在《减免保证金开证呈批表》中填写意见后交信贷管理部门。 4、信贷管理部门对进口商的资信状况、额度使用情况、担保的有效性进行认定。 5、经审批同意后，客户部门与进口商签订《减免保证金开证合同》。 6、国际业务部门对外开出信用证。 3）风险提示 进口商信用风险 市场风险 单证操作风险 法律风险 3）办理进口押汇的客户准入条件 1.具有进出口经营权，并已纳入外汇局进口付汇单位名录。 2.信用等级为A级以上（含），业务纳入对客户的统一授信管理。 3.进出口业务量较大，结算记录良好。 4.落实足额有效担保。 5.信用证、进口代收和汇款项下进口押汇期限不得超过90天(含）。 5）操作中应注意的问题 1. 信用证项下押汇应在申请开证时提出，特殊情况也可在信用证付款/承兑到期日前提出。 2. 进口代收项下押汇一般应在我行收到单据后、对外付款前提出申请，同时应提交进口合同、包括正本海运提单的全套单据，原则上提交进口报关单复印件。 3. 汇款项下押汇应提交进口合同、相关进口单据、正本进口货物报关单等。 4 . 进口押汇的币种为信用证、代收或汇款的币种，押汇比例根据不同情况为单据金额的80％－100％。 5 . 进口押汇期限最长为180天，且押汇期限与承兑期限合计不超过180天。 6 . 90天以上的远期信用证，不得办理进口押汇。 7 .进口押汇的利率按同档次流动资金贷款利率执行，也可用LIBOR增加一定点数执行。 7）风险 a、客户信用风险 b、货物市场风险 c、操作技术风险：注意双保问题和担保人脱保。 2）客户应用 a、担保提货可使公司客户及时提货，避免压仓，既减少客户费用，又避免因货物品质发生变化遭受损失； b、农行可办理国内各运输港口（包括香港）的担保提货。 出口贸易融资产品组合 2）产品特点 （1）专款专用，贷款金额一般不超过信用证金额的80%，期限一般不超过3个月； （2）信用证正本留存于贷款银行，以确保在贷款银行交单； （3）正常情况下以信用证项下收汇作为第一还款来源。 3、提货担保（Shipping Guarantee)： 1产品的概念 提货担保是当信用证项下正本货运单据未收到，而货物已到达时，客户可向银行申请开立提货担保书，交给承运单位先予提货，待客户取得正本单据后，再以正本单据换回提货担保书。 3产品特点 -进口商凭发票、提单副本、到货通知等提出