财政功能说课.ppt

2.1 市场效率 市场效率是公共财政问题的分析起点。 2.1.1 效率 至今为止，人类社会存在过自然经济、市场经济和计划经济三种不同的经济体制，随着历史进程的发展，它们最终都归结到市场经济上来，其根本原因就在于市场经济有着比其他两种经济体制更高的资源配置效率。 现代经济学所说的效率，通常指的是“帕累托效率”。帕累托效率定义，是意大利经济学家维尔弗雷德·帕累托（Vifredo Pareto）提出的。 要理解经济是否达到“帕累托效率”状态，可从“帕累托最优”（Pareto optimality）和“帕累托改善”(Pareto improvement)两种不同角度去考察。 所谓“帕累托最优”，指的是在既定的个人偏好、生产技术和要素投入量下，当一个社会对资源的任何重新配置，都已不可能使某个（些）人的处境变得更好，除非以他人处境的变差为代价，则此时社会资源配置处于最佳效率状态中。 所谓“帕累托改善”，指的是在同样前提条件下，如果一个社会能够通过资源的重新配置，在使某个（些）人处境变好的同时，却不导致任何他人处境变差，则此时的社会资源配置效率提高了。 2.1.2市场效率条件 财政学的分析起点是这么一种假设，即经济处于一种纯粹的市场运行状态中，此时不存在政府和其他公共组织，也不存在公共领域，不存在计划机制和行政手段的运用，整个经济完全由私人和资本来运作，完全由市场机制来发挥作用。这一假设，是为了分析市场机制能否实现资源配置的最优化，为公共财政不应当介入市场有效运行领域获得基本的理论支撑。 市场机制发挥着基础配置作用，政府财政只起补充作用，只要市场是有效率的，政府就不应过多的加以干预。 一般认为，在充分竞争条件下，市场运行的结果将能使社会资源的配置自动处于帕累托最优状态之中，即此时市场运行是有效的。但市场经济下的资源配置，并不总是时时处处都处于帕累托最优状态之中的。帕累托效率的实现，还需要满足一定的条件。 具体分析，还需要以既定的生产技术水平、要素投入数量和个人偏好以及市场价格机制能够充分发挥作用等为假设前提。它实际上是以一个高度抽象的社会经济环境为对象来分析、探讨市场效率的实现需要满足什么样的条件。 假设在这个社会中，只有两个人A和B，两种产品X和Y，两种生产要素即劳动L和资本K。 1． “交换效率”条件 所谓“交换效率”，指的是将既定的产品X和Y分配给A和B之后，形成了要想通过重新分配X和Y而使A（或B）过得更好，只能以B（或A）过得更坏为代价的状态。 2．“生产效率”条件 所谓“生产效率”，是指生产要素L和K的配置，已达到要想增加X（或Y）的产出，就只能以减少Y（或X）的产出为代价的状态。 3．“组合效率”条件 由于上述效率条件是分别从消费领域和生产领域得出的，它们各自都不能单独代表整个社会的资源最优配置的状态。这就需要将两个领域结合起来考虑，才能获得整个社会资源配置的帕累托最优条件，即组合效率条件 。 至此，我们已经获得了帕累托效率所需的条件。在充分竞争条件下，追求自身利益最大化的个人在其市场交易活动中，通过市场价格和有关产品的购买数量，能够真实地表达出自己的偏好和欲望。在价格信号的指引下，市场自身能够实现帕累托最优。 一个有效率的经济体系能够使资源配置达到这样的标准：各种产品的边际社会收益等于边际社会成本。 2.2 市场失效 只要能够满足充分竞争这一条件，市场机制就能够实现资源的最佳配置。然而，市场并不是万能的，即使充分尊重市场机制的作用，仍然存在若干市场无法有效配置资源和正常发挥作用的现象。这就是“市场失效”状态，它是市场经济下天然存在的一种状态。 市场缺陷需要政府通过财政来弥补。 2.2.1 公共产品 公共产品的存在，是市场失效的首要原因，也是人们最初分析的市场失效状态。 1．什么是公共产品 “公共产品”一词，英语public goods，译为“公共物品”、“公共财富”、“公共货物”、“公共商品”、“公共品”、“共用品”等，在港台地区则多译为“公共财”。所谓“公共产品”，是“私人产品”（private goods）的对立物，指的是具有共同消费性质的产品和服务。 与私人产品的私人的、单个的消费性质不同，公共产品具有联合的、共同的消费性质。公共产品在人们日常生活中普遍广泛存在，诸如国防、社会治安、政府管理、路灯、垃圾清理、防洪堤、道路、桥梁、下水道……都是公共产品的具体存在形态。这些现象和活动尽管千差万别、千姿百态，但它们都有一个共同点，这就是具有共同消费性。 私人产品：市场供给用来满足个别人需要的商品和劳务，可以分割开来提供给不同的个人； 私人产品的特性 （公共品是相对于私人品而言的） （1）竞争性(rivalry) ：新增消费会发生额外成本； （2）排他性(ex