组织说明财务部说课.ppt

*Important* Please choose only one of these first four slides for the title slide of the presentation. * 组织职责说明 --财务部 一、组织介绍 二、工作执掌 组别 工作执掌 总账报表组 财报出具、预算统合、营运绩效数据统合、 成本费用组 成本、费用审核、分摊、计提、簿记，盘点、重要物资台账 往来组 应收、应付核算，账款催稽，营运绩效指标计算 出纳组 资金收支，资金报表， 税务规划组 账务簿记，纳税规划、申报 圣科勒账务组 圣科勒全盘账务核算 三、组织职责说明 1、资金管理：保障集团资金安全及按时收支。 2、审核原始凭证：对业务的合法性、合理性、合规性进行审查、监督，督促有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。3、帐务处理：制作会计凭证、出具财报、纳税规划申报等工作。 4、资产管控：全面监控集团固定资产、存货等财产，确保财产安全及财产簿记的全面性、准确性。 5、编制财务预算：编制损益及资金收支预算，强化集团事前控制。 6、财务分析：发现问题、提出问题、推动解决问题。 7、筹集资金：协助贷款业务，配合贷前申请与贷后维护工作。8、教育训练：培训财务人员专业知识，宣导财务规定、流程。 四、作业流程 四、作业流程 考核指标：①应付帐款周转天数 ②财务付款逾期率 ③急件、超预算比率 四、作业流程 四、作业流程 四、作业流程 考核指标：①应收帐款周转天数 ②应收账款逾期率 ③应收帐款回款率 四、作业流程 考核指标：①平均现金余额 ②现金利用率 四、作业流程 四、作业流程 考核指标：①簿记准确率 ②账务处理及时性 四、作业流程 四、作业流程 固 定 资 产 报 废 申 请 表 　 　 申请日期： 　 序号 名称 编号 品牌/型号规格 数量 单位 单价 金额 购置 日期 存放地点 保管人 已提折旧 报废原因 备注 1 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 2 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 3 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 4 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 5 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 6 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 保管人： 保管部门主管： 工程部意见： 财务部意见： 总经理意见： 年 月 日 年 月 日 年 月 日 年 月 日 年 月 日 填写说明：本表签核完成后复印两份，原件留文档中心保管，固定资产保管部门留存一份，财务留存一份销账。 报废原因需详实说明，栏位不够请加附材料。 四、作业流程 四、作业流程 固定资产变动表 日期： 年 月 日 资产编号： 异动类别 变更前 变更后 异动原因 　 储位 　 　 　 　 保管人 　 　 　 　 使用状态 　 　 　 　 部门 　 　 　 　 ………… 　 　 　 原保管人： 　 原单位主管： 　 现保管人： 　 现单位主管： 　 IT(电脑等资讯类资产异动)： 　 会计： 　 财务经理： 　 总经理： 　 备注:1.涉及部门变动需现单位主管签核 2.使用状态分为：使用中，未使用 The end 谢谢！ *Important* Please choose only one of these first four slides for the title slide of the presentation. * *Important* Please choose only one of these first four slides for the title slide of the presentation. * *Important* Please choose only one of these first four slides for the title slide of the presentation. *