4第四章商业银行的现金资产管理剖析.ppt

* 按照存量管理理论，微观个体应使其非盈利性资产保持在最低的水平上，以保证利润最大化目标的实现。就商业银行的现金资产而言，其存量的大小将直接影响其盈利能力。 * 商业银行的资金始终处于动态过程之中。随着银行各项业务的进行，银行的经营资金不断流进流出，最初的存量适度状态就会被新的不适度状态所替代。银行必须根据业务过程中现金流量变化的情况，适时的调节现金资产流量，以确保现金资产的规模适度。 * 银行库存现金周转时间的长短，受多种因素的影响，主要有：银行营业网点的分布状况和距离；交通运?输工具的先进程度和经办人员的配置；出入库制度与营业时间的相互衔接情况等。另外，管理层次的多?少也影响到库存现金周转时间的长短。 最适运钞批量的测算 银行为占用库存现金（机会成本）和运送现金钞票所花费的费用之和应当是最小的运钞批量。 运用存货管理办法对运送现金钞票所花费的总成本进行测算： 总成本＝年运钞总成本＋年储存成本 ＝每次运钞费用*运钞次数＋单位资金占用（储存）成本×年平均现金占用量 ＝P× ＋B× T——总成本 Q——每次运钞数量 A——年（或季或月）现金投放量 P——每次运钞费用 B——单位资金占用成本 ——运钞次数 ——年平均现金占用量 根据以上方程式，用微分法来求经济批量的总成本T最小时运送钞票的数量Q，即以Q为自变量，求T