第六章商业银行信用管理的主要内容和框架说课.pptVIP

分业经营模式核心在于银行业、证券业、保险业、信托业之间分业经营、分业管理，各行之间有严格的业务界限。 混业经营模式是指银行不仅可以经营传统的商业银行业务，如存款、贷款等，还可以经营投资银行业务，包括证券承销交易、保险代理等。 表： 银行经营模式的沿革 时间段 简况 1929年之前 世界各国金融业大都实行混业经营 ，以德国全能银行为典型，可以提供几乎所有金融服务如贷款、存款、证券、支付清算、外汇、代理保险、租赁与咨询等业务。 20世纪30-70年代 以1933年通过的美国《格拉斯—斯蒂格尔法》为标志，分业经营成为这一时期的主流 20世纪80年代以后 英国、日本等先后取消分业限制，1999年美国《格拉斯—斯蒂格尔法》废除《金融服务现代法案》的通过，金融业又一次走向混业经营 （二）中间业务的风险特点 1、透明度较差 2、风险点分散 3、自由度较大——可能潜伏巨大风险 （三）中间业务风险的管理 1、强化风险意识 2、建立完善的规章制度，规避操作风险 3、完善内部监控体系，有效防范风险 （1）履行稽核职责，健全稽核机制； （2）实现“三权”分离（经营权、风险监测权、风险管理权）； （3）约束经营行为。 4、建立风险监测管理制度 （1）建立风险定性、定量分析制度； （2）构建风险限额系统； （3）完善风险管理制度。 案例：中国的银子银行 “影子银行”，为影子金融体系或者影子银行系统的简称，是通过银行贷款证券化进行信用无限扩张的一种方式，是美国次贷危机爆发之后出现的一个重要金融学概念。 “影子银行”的核心是把传统的银行信贷关系演变为隐藏在证券化中的信贷关系。这种信贷关系看上去像传统银行，但却仅仅行使传统银行的功能，而没有传统银行的组织机构，也不受传统银行监管系统的制约，类似传统银行的一个“影子”存在，故而得名“影子银行”。 目前，中国银行业中，规模较大、涉及面较广的是“银信合作”，这种方式属于直接融资，筹资人直接从融资方吸取资金，不会通过银行系统产生派生存款，这样就降低了货币供应的增速，通俗地讲：就是银行通过信托理财产品的方式“隐蔽”地为企业提供贷款。同时，银行通过银信合作将资本移出表外（出表），减少了资本要求，并规避了相应的准备金计提和资本监管要求。这些就是银行的“表外业务”。 这种表外业务的贷款主要流向了房地产行业和各级政府基建项目。 例如，某房地产商开发房产项目资金短缺，银行因监管等政策原因贷款额受限而不能直接向其贷款，信托公司便以中间人角色出现，以房地产商待开发项目为抵押，设计基于该项目现金流的理财产品，其周期一般为1年到1年半，并委托银行代销，由投资者购买，房地产商获得项目资金，项目开发完毕并销售，房地产商支付给银行托管费、信托公司服务费以及投资者收益。 虽然银行的这种金融行为被包装成一种金融理财工具，而不像贷款，但是它实际上就是一种贷款，而且利润远比银行一般的贷款要高。只不过通过银信合作，银行可以不采用存款向外发放贷款，而通过发行信托理财产品募集资金并向企业贷款。由于信托理财产品属于银行的表外资产而非表内资产，可以少受甚至不受银监部门的监管，在高额贷款利息的诱惑下，中国的商业银行疯狂进行表外业务，导致“影子银行”野蛮扩张，因为这些资金大多数流向了房地产行业和政府基建项目，导致风险集中，一旦项目自己跟不上，或者政府违约，马上就会造成银行流动性紧张。 中国的商业银行扮演了美国2008年次贷危机之中AIG、房地美和房利美们的角色。只不过AIG、房地美和房利美们只对美国的房屋市场提供了保险（放心保）和背书，而中国的金融体系则是为地方政府债务、房地产市场，以及从债券市场到股票市场的广泛领域，提供保险和背书。这种步入歧途的银行理财正在慢慢地变成下一场金融风险的温床。 有个富二代叫银行，他有个大老婆叫贷款、年长色衰，前几年他勾搭上一年轻漂亮的二奶叫信托，后来又勾搭上小三券商、小四基金，一来二去把她们肚子都搞大了，一堆孩子都要富二代负责。他爹央行不干了大骂他：赶紧给我过本份日子，不然我打断你的腿。然后……就出现了6月份的“钱荒”。 第二节 商业银行信用风险管理的战略和过程 一、商业银行信用风险管理的战略 商业银行信用风险管理战略的内容包括信用管理战略和政策的制定，根据信用风险状况在机构范围内进行合理的资本配置，以及为达到上述目的而构建结构化的组织。 风险管理战略落实要考虑的因素： 1、要和业务发展战略紧密结合 2、过程设计要与业务发展战略、风险管理组织架构、外部市场环境一致 3、要和分支机构的业绩考核相结合 4、要能促进收益质量和稳定性的提高 5、要选择恰当的工具 二、商业银行信用风险管理的风险偏好和政策 （一）风险偏好类型