第三章国际贸易短期信贷说课.pptVIP

六、保理业务的成本P91 七、保理业务的风险及其防范 ⑸、押汇款项的托收。押汇款项付讫后，押汇行应填制“押汇收款委托书”，连同汇票和全部货运单据，一并寄送国外开征行收取押汇款项，或寄送国外代理行委托其代收。 对押汇行来说，押汇款项划付并贷记押汇银行帐户后，一笔押汇业务便告结束。 附：出口押汇总质书 P6 银行拒绝接受客户押汇申请的原因 2、无证出口押汇 无证出口押汇是指银行根据出口商的资信情况，对D/P托收叙做押汇，既买入D/P托收项下的有关单据。 但并不是叙做百分之百的押汇，而是银行根据实际情况，一般最多只向出口商提供相当于汇票票面金额80%的资金融通，余额待货款收妥后再补。 对D/A托收，银行一般都拒做押汇，因为不能掌握货权，风险太大。 （四）、出口打包放款 出口打包放款（Packing Loan）又称出口信用证抵押贷款，是指出口企业收到的正本信用证作为还款凭据和抵押品向银行申请的一种装船前的融资。 出口打包放款是银行对出口商的一种短期资金融通方式，也是商业银行的一种出口贷款业务。 打包贷款可以使用人民币，也可以使用外汇作为贷款的币种。银行办理打包放款的利息计算公式为：出口打包放款利息=信用证金额?融资比例（70-90%）?融资年利率?放款天数/360。放款天数的计算为：办理放款日到信用证规定最迟装运日的天数加上30天。但最长不能超过60天。 出口商往往也用出口押汇所获得的资金来归还打包放款。 贷款到期而货物不能装运出口的，经银行同意后，可以办理展期手续。对逾期部分，银行按规定要收取利息。 出口打包放款业务处理基本程序 *具体来看，打包放款的操作程序如下： 1、打包放款的申请 需要利用打包放款的出口商，应首先向承办出口打包放款业务的银行（简称承办行）提交打包放款申请书，并附上年度和近期财务报表，以及信用证正本和有关附件等文件。 2、打包放款的审查 出口商提出申请后，承办行应对出口商自身情况和信用证给予审查。 审查的内容或项目包括：申请人的经营范围、经营能力、财务状况；信用证项下产品的成本、生产周期及申请人的履约能力；信用证的有效性与开征行的资信；信用证是否限制他行议付；信用证有无不易办到的条款；放款占信用证金额的比率以及期限和利率等。 出口商到银行申请打包放款的条件 3、打包放款合同的签定 经审查，承办行同意放款后，即通知申请人，双方就打包放款的有关事宜进行磋商，取得一致意见后签定打包放款合同，以明确借贷双方各自的权利和义务。 打包放款合同基本内容除贷款货币、贷款金额、贷款期限、贷款利率、还款方式、违约处理等项目外，还包括借款人必须做出的承诺。 这些承诺包括： ⑴、借款人的相关资产均向贷款人认可的保险机构投保。如发生意外损失，保险机构支付给借款人的赔偿金应首先用于归还该贷款人的贷款本金、利息及费用。 ⑵、借款人保证按贷款合同有关信用证的条件，按时出运商品，并将有关单据提交贷款人议付。 ⑶、借款人愿按贷款人的要求提供自己的财务报表、有关贷款使用情况和出口商品准备情况的资料，并为贷款人了解上述情况提供方便。 4、打包放款的发款。 打包放款合同签定后，出口商便可填写借款凭证，由承办行有关部门核发贷款。同时，承办行应在抵押打包放款的信用证上加盖“已办打包放款”的印记，并给予妥善保管。 5、打包放款的偿还和追索。 已承做打包放款的信用证项下的单据必须向承办行交单议付，在办理出口押汇或收妥结汇时，承办行自动从押汇或结汇金额中扣除打包放款的本金、利息和费用。 借款人也可在押汇或结汇前主动归还打包放款本金和利息，但须提前3个营业日通知承办行。 如借款人未能在信用证的有效期内提交议付单据，或因议付单据与信用证条款不符而遭拒付，承办行有权在贷款到期时，从借款人的存款帐户，或另一笔出口押汇，或信用证收妥结汇中扣除放款本金、利息和其他费用。 打包放款资金仅限于有关信用证项下出口商品的备货备料、生产和出运，不得挪作他用。否则，承办行对挪用资金向借款人加收罚息，并对贷款期限回收。 （五）、凭信托收据贷款 出口商向内地供货商采购出口商品，内地供货商向出口商发货后，委托银行收取货款。出口商如资金不足，不能支付货款，可凭信托收据向银行申请贷款。 用这笔贷款向内地供货商支付货款。这种贷款的提供仅限于出口商资信可靠，而且同贷款银行的业务往来关系良好，因为贷款银行承担的风险较大。 出口商提货装运出口后，可凭货运单据向贷款银行转做出口押汇，归还这笔贷款。 （六）、无抵押品贷款 银行向出口商提供的无抵押品贷款方式是多种多样的 主要有：银行向出口商提供垫款，提供承兑信用额，开立保证书和应收帐代理垫款业务等方式。 §3.3 保付代理业务 一、保付代理概述 （一）、定义 保付代理（国际保理业务）（Factoring），简称保理，又称客帐受让，其