第六章金融业务解说.pptVIP

第六章 金融业务 P193 第一节 贷款业务 第二节 结算业务 第三节 金融租赁业务 第四节 信托业务 第五节 典当业务 第六节 保险业务 第一节 贷款业务 一、贷款的含义 贷款从广义上来说可以包括：个人提供的贷款、企业提供的贷款、非银行金融机构提供的贷款、商业银行提供的贷款等。 商业银行贷款是贷款业务的核心部分，是企业外部融资的主要渠道。它是商业银行以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种资金运用方式。 二、贷款的种类 二、贷款的种类 （一）按贷款期限划分 短期贷款、中期贷款和长期贷款。 （二）按贷款利率（利息）的确定方式划分 固定利率贷款和浮动利率贷款 （三）按贷款的偿还方式划分 一次性偿还贷款和分期偿还贷款（等额或逐期递增或递减） （四）按贷款对象划分 工商业贷款、不动产贷款、农业贷款、消费贷款、金融机构贷款 （五）按贷款涉及的地域范围划分 国内贷款和国际贷款。 （六）按银行发放贷款的自主程度划分 自营贷款、委托贷款和特定贷款。 三、贷款的方式 （一）信用贷款 信用贷款是银行完全凭借借款人信誉发放的贷款，无需担保和抵押的贷款。 （二）担保贷款 根据我国担保法，担保贷款包括保证贷款、抵押贷款、质押贷款三种形式。 （三）票据贴现贷款 票据贴现贷款是银行以购买借款人未到期商业票据的方式发放的一种特殊形式的贷款。 实质上是银行以票据为担保而对持票人发放的贷款。 可以向银行办理票据贴现的票据我国银行主要对银行承兑汇票和同城商业承兑汇票办理贴现。 例如，某贴现申请人于2005年11月10日，持有一张面额为100万元的银行承兑汇票，到其开户银行申请办理贴现，票据到期日为2006年3月15日，假设，银行贴现率为6.8%，银行实付贴现金额是多少？ 当银行贴现率为6.8%时，其贴现的天数为125天，日贴现率为6.8%/360，银行实付贴现金额（即银行承兑汇票贴现申请人实际获得的贴现金额）为： 实付贴现金额＝贴现金额×（１－贴现天数×日贴现率） 　　　　　＝100×（1－125× 6.8%/360 ） ≈ 97.63889 （万元） 四、信用分析 P200 （一）企业信用分析 银行对企业信用分析主要采用的是要素分析法，目前较普遍采用的是 “５Ｃ” 要素分析：品德（Character）、能力（Capacity）、资本（Capital）、担保（Collateral）、经营环境（Condition of Business）。 ６Ｃ事业连续性（Continuity），即企业能否在竞争中求得生存与发展。 （二）个人信用分析 （二）个人信用分析 信贷调查人员要从各种渠道间接或直接获取信息。借款申请人在贷款申请表中填写的项目有助于银行大致了解其基本情况，与客户的面谈能够使信贷人员得到更为感性的认识。同时，银行还会要求客户报送各种材料，如身份证、户口簿、驾照、个人财务报表、税收申报表以及担保品的产权证、发票、存款证明、收款证明等。 如果贷款申请人已经是申请贷款银行的客户，信贷人员可以直接利用申请人的业务记录或账户记录中包含的信息。 信贷人员还可以向与该申请人发生过信用关系的其他金融机构、零售商或申请人工作单位等处了解情况。银行也可以通过购买个人资信评估机构提供的信息获得贷款申请人的信息。 五、贷款的管理 （一）贷款管理的原则 商业银行贷款管理必须严格贯彻“安全性、流动性、盈利性”的三性原则。 （二）贷款管理的基本程序 根据贷款的流程，将贷款管理细化成7个环节： 1.贷款申请与受理 2.贷款调查评价 3.贷款审批“审贷分离、分级审批” 4.签订借款合同 5.贷款的发放 6.贷后检查 7.贷款的回收 贷款质量管理 试行以风险为基础的贷款分类方法，定时对现有的银行贷款进行检查和分类管理，将贷款分为正常、关注、次级、可疑、和损失五大类，其中后三类为不良贷款。 （1）正常贷款。借款人能够履行合同，有充分把握按时足额偿还本息贷款。 （2）关注贷款。尽管借款人有能力偿还贷款本息，但目前存在一些可能对偿还贷款产生不利影响因素。 （3）次级贷款。借款人的还款能力出现明显问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息的贷款。 （4）可疑贷款。借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失的贷款。 （5）损失贷款。在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款。 第二节 结算业务 P213 一、结算的含义 结算业务是银行为客户办理因债权债务关系引起的货币支付、资金划拨的一种传统业务。 结算分为两种:现金结算和转账结算。现金结算是指直接用现金进行支付结算，结清彼此之间的债权债务关系，这种结算方式成本耗费大而且