财务印章及网上银行盾、密码管理实施细则.docVIP

中国银河证券股份有限公司 财务印章及网上银行U盾、密码管理实施细则 第一章 总则 第一条 为加强公司财务印章及网上银行U盾、密码管理，防范财务风险，根据公司《财务管理办法》等有关规定，制定本实施细则。 第二条 本实施细则适用于公司总部及各分支机构。 第三条 各单位应按照本实施细则管理和使用财务印章及网上银行U盾、密码。 第二章 财务印章及网上银行U盾、密码的范围 第四条 财务印章的范围 （一）各单位只能刻制一套财务印章，包括一枚财务专用章和一枚负责人名章。 （二）总部财务专用章全称为“中国银河证券股份有限公司财务专用章”，负责人名章为公司法定代表人个人名章。 （三）分支机构财务专用章全称为“中国银河证券股份有限公司XX分支机构财务专用章”，负责人名章为分支机构负责人个人名章。 （四）财务印章应与预留银行印鉴相一致。 第五条 网上银行U盾、密码的范围 公司向开立自有资金存款账户的银行申请企业网上银行服务，为了保障账户安全 第三章 财务印章的刻制及网上银行U盾、密码的申请 第六条 各单位财务印章按以下规定进行刻制 （一）总部财务印章由总裁办公室审核并经公司法定代表人或授权代表人批准后，由总裁办公室负责刻制（附件一）。 （二）各分支机构财务印章由计划财务部、总裁办公室审核并经分管计划财务部的公司领导批准后，由总裁办公室负责刻制。 （三）如当地公安机关、人民银行对财务印章刻制的有关规定与上述规定有异的，应根据其相关规定由有权审批部门批准后刻制。 第七条 各单位网上银行U盾、密码按以下规定进行申请 （一）总部申请网上银行U盾、密码，由公司计划财务部负责。总部资金划拨岗根据业务需要向已开立的存款银行进行申请，按开户银行提供的格式和要求填写银行申请表，并按银行要求提供相关资料和信息，申请网上银行U盾、密码。 （二）分支机构申请网上银行U盾、密码，由分支机构负责。分支机构财务经理或出纳人员根据业务需要向已开立的存款银行进行申请，按开户银行提供的格式和要求填写银行申请表，并按银行要求提供相关资料和信息，申请网上银行U盾、密码。 第四章 财务印章及网上银行U盾、密码的的启用 第八条 各单位财务印章启用前，应在《财务印章使用保管登记簿》（附件二）上预留印模，注明印章名称、启用时间、保管人姓名等。 第九条 开户银行同意公司申请网上银行U盾、密码后，总部资金划拨岗、分支机构财务经理或出纳人员领取网上银行U盾、密码，并在“重要空白凭证登记簿”上登记，其内容不限于银行名称、领用人、领用时间等。网上银行U盾、密码使用人也要在“重要空白凭证登记簿”上登记，同时使用人应在网上银行服务业务开通后及时核对设置，如发现银行设定的信息与相关申请表、协议的内容不符，应立即告知银行修改、更换。 第五章 财务印章及网上银行U盾、密码的保管 第十条 财务印章的保管 （一）各单位应指定专人负责保管财务印章 （二）财务专用章、负责人名章应指定本单位财会人员分别保管，不得将财务印章连同支票同时由同一人或同一地点保管，也不得将财务专用章与本单位公章、各种业务专用章等由同一人或同一地点保管。 （三）财务印章应落锁保管，并确保安全。 （四）保管人对所保管的财务印章应经常检查，及时清洁，细心保护。 （五）若发现所保管的财务印章有异常情况或丢失，应保护现场，及时报告本单位负责人，分支机构还应及时上报计划财务部，查明情况，及时处理。必要时应报告公安机关。 （六）分支机构未经单位负责人批准、总部未经计划财务部负责人批准，严禁携带财务印章外出使用。携带印章外出使用时，财务专用章和负责人名章也应分别保管，并在《财务印章使用保管登记簿》上登记。 （七）变更保管人时，应办理交接手续，并在《财务印章保管登记簿》上登记。 第十一条 网上银行U盾、密码的保管 （一）各单位的网上银行U盾、密码，应按照公司重要会计档案来保管。 （二）各单位的网上银行U盾、密码应由专人负责保管。 （三）总部的网上银行U盾、密码根据业务性质由总部资金划拨岗、分支机构资金划拨岗、财务审核岗、资金复核岗等分别落锁保管。分支机构由财务经理和出纳人员分别落锁保管。 （四）各单位应当妥善保管网上银行U盾、密码，在任何情况下不应以任何方式将信息提供给任何人。不得将网上银行密码等信息储存在联网的计算机及电子邮件中。 （四）掌管网上银行U盾、密码人员外出及离岗均需要办理交接手续，移交给相关替岗人员。 第六章 财务印章及网上银行U盾、密码的使用 第十二条 各单位财务印章按以下要求进行使用 （一）财务印章用于本单位的下列财务活动 1、符合授权审批程序的资金收付； 2、银行对账单确认； 3、正常经营范围内开具收据、发票； 4、收款或付款通知书； 5、预留银行印鉴； 6、纳税申报； 7、授权范围内的本单位其它财务活动。 （二）财务印章用于上述