第四章+负债业务重点介绍.ppt

第四章 中央银行的负债业务 《中央银行学》讲义 湖南农业大学经济学院 郑 璇 内容提要 中央银行的负债业务主要由存款业务、货币发行业务及其他负债业务构成。本章主要讨论中央银行这些业务活动的内容、特点及其与中央银行发挥职能作用的关系等问题。 第一节 中央银行的存款业务 一、中央银行存款业务的目的与意义 有利于调控信贷规模和货币供应量 有利于维护金融业的安全与稳定 有利于国内的资金清算 便于政府融通资金 中央银行存款对职能作用的发挥的意义： 作为发行的银行 作为政府的银行 作为银行的银行 二、中央银行存款的种类及来源 商业银行存款 财政性存款 特种存款 其他（邮政储蓄存款、非银行金融机构存款、外国政府、外国金融机构存款） 三、中央银行存款业务的特点 四、准备金存款业务 （一）存款准备金的涵义 存款准备金是商业银行为应付客户提取存款而设置的准备金。 它由两部分组成： 1.自存准备 2.法定准备金 （二）存款准备金制度的基本内容 1. 规定法定存款准备金率 2. 规定可充当存款准备金的内容 3. 规定存款准备金计提的基础 (计提范围、余额确定、基期) 4. 规定存款准备金的罚则 （三）存款准备金率的内涵 按存款类别规定存款准备金比率 规定法定准备金率的允许变动范围 按银行规模、经营环境规定不同比率 规定准备金中现金和存款的比例 （四）我国的存款准备金业务 1．存款准备金制度的实施对象 所有存款类金融机构 （商业银行、城乡信用社和其他金融机构） 2．存款准备金缴存范围 我国现行准备金制度，只对存款计提准备金。具体包括: (1)商业银行吸收的一般存款 (2)信托投资机构吸收信托存款 (3)农村信用社等集体金融组织吸收的各项存款 3.存款准备金率 2004年4月25 日，经国务院批准，中国人民银行决定开始实行差别存款准备金率制度。 差别存款准备金率制度的主要内容是，金融机构适用的存款准备金率与其资本充足率、资产质量状况等指标挂钩。 差别存款准备金率制度的内涵 确定差别存款准备金率的主要依据 差别存款准备金率制度的实施对象 确定差别存款准备金率的方法 调整存款准备金率的操作 5．准备金缴存的操作 (1)按上旬末应缴存款余额和规定比例计算缴存额度。 (2)每旬商业银行城市分、支行，根据存款升降情况对准备金调整一次。 (3)金融机构按旬填报“缴存存款各科目余额表”，作为计算缴存额度和审核的依据。 6.罚则 对迟缴或少缴准备金的商业银行，人民银行从规定办理缴存日期的次日起，每天按迟缴、少缴金额处以罚息，直到强行扣款。 五、中央银行的其他存款业务 （一）政府存款 （二）非银行金融机构的存款 （三）外国存款 （四）特种存款 第二节 中央银行的货币发行业务 一、货币发行的涵义 所谓货币发行，是指中央银行向中央银行体系以外提供的现金钞票。 两重含义： 一是指货币从中央银行的发行库，通过各家银行业务库流到社会； 二是指货币从中央银行流出的数量大于流入的数量。 二、货币发行的种类 经济发行——中央银行根据国民经济发展的客观需要增加货币供应。 财政发行——为了弥补财政赤字而进行的货币发行。 三、货币发行的原则 虽然货币发行由中央银行独自垄断。但它决不可无约束、无原则地发行货币。 首先，中央银行对货币发行的约束来自于对货币政策目标的追求。 其次，对货币发行的约束来自于国家法律的要求。 这些约束条件，决定了货币发行必须遵循如下原则： (一)坚持货币的垄断发行 (二)要有可靠的信用保证 (三)要具有一定的弹性 四、货币发行的准备制度 各国为了维护货币信用，对中央银行发行钞票，规定必须有一定的准备制度，即现金准备(以金银、外汇等抵充)，保证准备(以短期商业票据、财政短期库存、政府公债等抵充)，这就是货币发行的准备制度。 (一)货币发行准备的构成 中央银行发行货币的准备有两大类： 现金准备，包括黄金外汇等，具有现时流动性的资产； 证券准备，包括短期商业票据，财政短期库券、政府公债等。 (二)货币发行准备金的比率 货币发行准备金的比率，简称准备金率，是指在一国货币发行准备中，现金准备与证券准备各占货币发行量的比率。 (三)货币发行准备制度 1．百分比准备制度 该制度规定：黄金准备不得少于钞票发行量的一定百分比，数额一般在30％一40％之间；它同样适用于现金与其他有价证券的比重。 2．两级约束制度 法律规定银行发行钞票在某一限额内不需要黄金保证，可以用商业票据和国家证券作担保。超过规定限额的发行，则必须有100％的黄金保证。 3. 最高发行额限制制度 该制度以法律形式规定银行