第五章 商业银行负债管理ppt.ppt

第五章 商业银行负债管理 银行负债管理是对资产负债表中负债项目的管理，即对资金来源的管理。负债管理的基本目的是提供银行所需的现金头寸、信贷资金及发展资金。 第一节 商业银行存款负债 第二节 商业银行非存款业务 第三节 我国商业银行负债管理 了解商业银行负债资金的来源 掌握银行负债资金的风险 掌握存款成本的构成 理解最佳存款量的确定 掌握存款管理的内容 了解我国商业银行负债结构 第一节 商业银行存款负债 一、存款的意义 在我国，存款是的资金来源，储蓄存款占比50%左右。 第一节 商业银行存款负债 二、 商业银行存款业务管理 （一）影响商业银行存款因素 1、宏观因素 包括宏观经济的发展水平、金融监管当局的货币政策及其目标、金融监管的松紧程度。 2、微观因素 包括银行内部的各种因素，如存款利率、金融服务的项目和质量、银行资信、形象等。 第一节 商业银行存款负债 （二） 商业银行存款管理 在控制成本的基础上增加负债规模，调整存款结构，增加流动性，加强风险管理。 进行存款的成本管理与控制 适当控制存款规模 1、存款成本管理（1）存款成本类型 利息成本：由存款利率决定 可用资金：银行总的资金来源扣除法定存款准备金和必要的储备金后的余额 第一节 商业银行存款负债 第一节 商业银行存款负债 例：某银行新增资金的利息成本为5%，其他开支为2%，新增资金的24%用于非盈利资产。计算银行的边际成本 解：MC=(5% + 2%) / (1 – 0.24) ×100% ＝ 9.21% 第一节 商业银行存款负债 例：某银行通过7％的存款利率吸引25万元新存款。银行估计，如果提供利率为7．5％，可筹集存款50万元；提供8％的利率可筹集存款75万元；提供8．5％的利率可筹集存款100万元；提供9％的利率可吸收存款125万元。如果银行贷款利率为10％，由于贷款利率不随贷款量的增加而增加，贷款利率就是贷款的边际收益率。 边际成本MC=总成本的变动 =新利率×以新利率筹集的总资金－旧利率×以旧利率筹集的总资金 边际成本率=总成本的变动/筹集的新增资金额 （3)调节存贷比 第二节 商业银行非存款业务 第二节 商业银行非存款业务 二、短期借入资金 （一）同业拆借 是指商业银行与其他金融机构间的临时性借款，用于银行资金周转、弥补暂时头寸短缺。 2、同业拆借的品种 第二节 商业银行非存款业务 第二节 商业银行非存款业务 目前我国银行间拆借利率用的是SHIBOR利率，即上海银行间同业拆借利率， 　　计算方法： 　　每个交易日全国银行间同业拆借中心根据各报价行的报价，剔除最高、最低各4家报价，对其余报价进行算术平均计算后，得出每一期限品种的SHIBOR，并于11：30对外发布。。 　　SHIBOR报价银行团现由18家商业银行组成 影响银行间市场利率主要因素： 1.流动性，即资金供求状况，其驱动因素包括外汇流入、企业结售汇行为和贷款需求；? 2.市场预期，如果银行希望明天流动性增加，银行就会在今天压低融资成本；? 3.政策，即央行吸收流动性或提供流动性的态度有多积极。 4、同业拆借的管理 （1）合理控制同业拆借的规模。根据人民银行制定的商业银行资产负债比例管理监控、监测指标的规定，商业银行拆入资金金额与各项存款余额之比不得超过4％；拆出资金余额与各项存款余额之比不得超过8％。 （2）确定适宜的拆借资金期限结构。避免集中拆入、集中归还；根据需要确定拆入资金量，加强对拆入资金的管理，减少资金闲置。 （3）同业拆借是实施资产负债管理的有效工具，有利于及时调整资产负债结构，保持资产的流动性，降低经营风险。 （二）回购业务 指银行在出售有价证券时与购买金融资产一方签订协议，约定在一定期限后按协议价格购回所售证券。 第二节 商业银行非存款业务 2、回购业务交易方式 3、债券回购的品种 第二节 商业银行非存款业务 回购案例： 例1：某行持有120万元面值的某品种国债，近一个月左右需要一笔现金周转，欲以这笔国债为抵押，借入100万现金1个月左右的使用权。当时该品种国债现券与回购业务标准券折算率1:1.05。回购R028的报价为1.505 第二节 商业银行非存款业务 融出国债100万元，融入资金105万元 支付手续费:105*0.1%=0.105 购回国债100万元