集资诈骗罪分析报告.pptVIP

集资诈骗与非法吸收公众存款 犯罪问题 (20150041021278-20150041021285) 一、集资诈骗罪的客观行为特征认定 二、集资诈骗罪的主观要件内容及其认定 三、集资诈骗与民间借贷的区别 四、集资诈骗罪与非法吸收公众存款罪区别 五、集资诈骗罪与诈骗罪的区别 一、集资诈骗罪的客观行为特征认定 首先了解一下集资诈骗罪的概念：基于我国刑法对集资诈骗罪罪状的规定，刑法界对集资诈骗罪的概念并无争议，其观点基本一致。根据《刑法》第一百九十二条规定，“集资诈骗罪是指以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的行为”。从概念上看，集资诈骗罪成立必须有以下三个特征：（1）基于非法占有的目的；（2）非法集资必须采用诈骗的方法；（3）诈骗数额必须较大。 司法实践中用于非法集资的诈骗方法形式上是多样的，主要有: （1）虚构客观上并不存在的公司或者投资项目非法集资； （2）通过伪造金融机构印章假冒金融机构非法集资； （3）利用民间“抬会”方式非法集资； （4）利用多层次传销方式非法集资； （5）利用虚假的证券交易形式非法集资 可见，司法实践中，非法集资的诈骗方法形式并不局限于《解释》中具体列举的那几种。因此，司法机关在认定“诈骗方法”时，应当根据集资诈骗罪的实质来进行，不能仅仅局限于《解释》中所列举的几种特定的手段。 （二）、“非法集资”的认定 根据1996 年 12 月 16 日最高人民法院《关于审理诈骗案件具体应用法律的若干问题的解释》规定，“非法集资”是指法人、其他组织或者个人，违反国家规定，未经有权机关批准，私自向社会公众募集资金的行为。单纯从概念上来看，“非法集资”的内涵已经界定的很清晰了，但司法实践中，认定“非法集资”是一个复杂的过程，包括事实判断和价值判断。事实判断是指要判断一个什么样的行为是集资行为；价值判断是指要判断一个怎样的集资行为是非法的。 （1）集资行为的界定 根据最高人民法院的司法解释，“集资行为是指向社会公众募集资金的行为”。那么，一个行为属于集资行为就应该具有以下特征： 1、集资仅限于募集资金的行为。这里的资金只能做缩小解释，仅包括货币以及股票、债券和国库券等有价债券，不能包括货币之外的生产资料等财物。因为集资诈骗罪属于金融诈骗罪的一种，那么，集资行为的对象当然应与“金融”有关，如果行为人非法集资的对象是货币之外的生产资料的，不属于金融法的调整的对象，也就不会侵害正常的金融秩序，因此就不能被认定为集资诈骗罪。 （2）集资行为的出资方为社会公众，即不特定的多数人。集资诈骗罪之所以具有严重的社会危害性，就是因为非法集资行为的出资方为不特定的社会公众，受害者的人数往往较多。司法实践中，如何界定不特定的多数人成为一个难题：多数人是多少，十个还是一百个以上？我国刑法以及司法解释并没有对此做出相应规定，因为这概念本身就是一个模糊性语言，需要法官在处理具体案件时进行价值判断。但可以肯定的是，只要集资方公开进行募集资金，且出资方不是确定的某些少数人，就足以认定这行为为集资诈骗罪中的集资行为。如果集资方向特定范围内的多数人募集资金，还能否以集资诈骗罪处理呢？司法实践中，一些集资诈骗罪案件的受害者往往是集资方的熟人，且募集资金的对象仅限于特定范围内的多数人，这种情况该如何处理？有观点认为：“以集资为名诈骗特定范围的人员，例如熟人的，一般也不宜以集资诈骗罪论处，构成犯罪的，可以合同诈骗罪或者诈骗罪定罪”，本小组并不认同这种观点：刑法设定集资诈骗罪，旨在维护正常的金融管理秩序，旨在禁止集资方向多数人募集资金的行为，即使多数人属于特定的范围之内，该募集资金的行为仍可认定为集资行为。因此，只要行为人向多数人实施集资诈骗行为，即使是在特定的范围进行，只要破坏了正常的金融管理秩序，也有可能成立集资诈骗罪。 （3）集资行为必须承诺一定的回报。中国人民银行《关于取缔非法金融机构和非法金融业务活动中有关问题的通知》指出，“集资方在进行集资时，一般会承诺在一定期限内以货币、实物及其他方式向出资人还本付息或给予回报”。承诺一定的回报是集资的基本特征，集资诈骗罪之所以具有欺骗性和吸引性就是因为集资方承诺一定的高额回报。事实上，承诺一定回报不能限定的过于狭窄，承诺还本付息或者分红，甚至以货币、股权、债券或者实物回报的，都应该属于承诺回报的范围之内。另外，集资方的承诺回报也不要求具有真实性和确定性，只要集资方承诺可能具有一定的回报即可。集资诈骗案件中，集资方往往承诺一定的高额回报，这些高额回