理财解题第七章.ppt

D、以高于成本的销售费率销售基金 E、承诺利用基金进行利益输送 答案：ABE 解析：基金管理人、代销机构从事基金销售活动，不得有下列情形： ·以排挤竞争对手为目的，压低基金的收费水平； ·促销、降价、打折 ·承诺利用基金资产进行利益输送； ·挪用基金份额持有人的认购、申购、赎回资金； ·虚假；预测业绩；违规承诺收益；诋毁他人；夸大； 基金募集申请获得中国证监会核准前，基金管理人、代销机构不得办理基金销售业务，不得向公众分发、公布基金宣传推介材料或者发售基金份额。 （）属于资本项目外汇账户。 A、外国投资者投资专用账户 B、特殊目的公司专用账户 C、投资并购专用账户 D、外汇结算账户 E、外汇储蓄联名账户 答案：ABC 不得抵押的财产有( )。 A.土地所有权; B.耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但法律规定可以抵押的除外; C.学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施; D.所有权、使用权不明或者有争议的财产; E.依法被查封、扣押、监管的财产。 答案：ABCDE 《 银行业监督管理法》 规定，银行业金融机构应当按照规定如实向社会公众披露（）等信息。A ．财务会计报告B ．风险管理状况C ．董事和高级管理人员变更事项D ．员工中所有的违法违规行为处理结果E ．客户交易数据 答案：ABC 解析：银监会责令银行业金融机构依法披露信息 财务会计报告、风险管理状况、董事和高管人员变更以及其他重大事项等信息。 ? 债务人或者第三人有权处分的下列权利可以出质（ ） A. 汇票、支票、本票 B. 债券、存款单 C.土地使用权 D. 应收账款 E.土地所有权 答案：ABD 三、判断题 1. 对保证金不足的客户，期货交易所应强行平仓，由此发生的损失和费用应当由期货交易所承担。 （　） 答案：B 解析：对保证金不足的客户，期货交易所应强行平仓，由此发生的损失和费用应当由客户自己所承担。 公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的30%，属于公司的内幕信息。（　　）答案：A 境内个人和境外个人外汇账户境内划转按跨境交易进行管理。 答案：A ? 留置权人有权收取留置财产的孳息。 答案：A 解析：留置权人有权收取留置财产的孳息。前款规定的孳息应当先充抵收取孳息的费用。 ? 同一动产上已设立抵押权或者质权，该动产又被留置的，债权人优先受偿。 答案：B 解析：留置权的优先受偿　　同一动产上已设立抵押权或者质权，该动产又被留置的，留置权人优先受偿。 当事人互负债务，有先后履行顺序，先履行一方未履行的，后履行一方有权拒绝其履行要求，这是（　）。A.同时履行抗辩权　　B.先履行抗辩权C.后履行抗辩权　　　D.不安抗辩权 　　答案：B 解析：合同履行的抗辩权　　①同时抗辩权，应当同时履行的合同一方在对方履行之前有权拒绝其履行要求　　②先履行抗辩权，存在履行顺序的合同后履行方，在先履行方未履行时有权拒绝其履行要求　　③不安抗辩权，合同一方有确切证据证明对方经营状况严重恶化、转移财产、抽逃资金、以逃避债务、丧失商业信誉、有丧失或可能丧失履行债务能力的情形可以中止履行合同 个人携带外币现钞出入境时，（ ）不符合外币现钞管理规定。A．个人购汇提钞，单笔在规定允许携带外币现钞出境金额之下的，可以在银行直接办理B．个人购汇提钞，单笔提钞超过规定允许携带外币现钞出境金额的，凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料在银行办理 C．个人外币现钞存入外汇储蓄账户，单笔在规定允许携带外币入境申报金额之下的，可以在银行直接办理 D．个人外币现钞存入外汇储蓄账户，单笔存钞超过规定允许携带外币入境申报金额的，凭本人有效身份证件、携带外币现钞入境申报单或本人原存款金融机构外币现钞提取单据在银行办理 答案：B 解析：根据《个人外汇管理办法实施细则》可知，个人购汇提钞，单笔提钞超过规定允许携带外币现钞出境金额的，凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料向当地外汇局事前报备。 以下各项个人所得，（ ）免纳个人所得税。A．国债和国家发行的金融债券利息B．残疾、孤老人员所得C. 因严重自然灾害造成重大损失的D．省级人民政府以下单位 答案：A 解析：下列各项个人所得，免纳个人所得税： 　　一、省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军军以上单位，以及外国组织、国际组织颁发的科学、教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金； 　　二、国债和国家发行的金融债券利息； 三、按照国家统一规定发给的补贴、津贴； 　　四、福利费、抚恤金、救济金； 　　五、保险赔款； 　　六、军人的转业费、复员费； 　七、按照国家统一规定发给干部、职工的安家费、退