第四章储蓄规划解说.ppt

第二章 储蓄规划 第一节 储蓄规划的基本知识 第二节 储蓄规划工具 第三节 储蓄规划策略 储蓄存款的原则 1、存款自愿：参加储蓄必须出于存款人的自觉自愿，银行不能加以干涉，居民是否愿意将手中闲置的资金存入银行，选择哪一种储蓄，存多少钱，存多长时间，什么时候存取，存取在哪一个储蓄机构等，由客户自己选择。 2、取款自由：储户按储蓄存款章程的规定可以自由支取存款。 储蓄存款的原则 3、存款有息：银行对居民的各种储蓄存款应按国家规定的利率，付给储户一定的利息。 4、为储户保密：银行对储户的存款情况，比如储户姓名、存款金额、支取方式等都必须为储户保密，不得向任何人、任何单位透露。 （三）个人存款账户实名制 2000年3月《个人存款账户实名制》：凡在我国境内金融机构开立存款账户的个人必须使用真实姓名。 二、储蓄的种类 活期储蓄存款 开户时不约定存取日期，您可随时存取、存取金额不限的一种个人存款。 个人通知存款 该储种适合于手上持有现金，一时又无法确定存期的储户。具有集活期之便，得定期之利特点。 整存整取定期储蓄存款 储户事先约定存期，本金一次存入，到期一次支取本息的定期储蓄。 零存整取定期储蓄存款 开户时预先约定期限，逐月存入本金，到期一次性支取本息的定期储蓄。 存本取息定期储蓄存款 储户一次性存入整笔本金，按月或分次支取利息，到期支取本金的一种方式。 整存零取定期储蓄存款 一次存入整数本金，分次平均支付本金，到期一次支取利息的定期储蓄方式。 定活两便储蓄存款 定活两便储蓄存款存期在3个月以内的按活期计算：存期在3个月以上的，按同档次整存整取定期存款利率的六折计算：存期在1年以上(含1年)，无论存期多长，整个存期一律按支取日定期整存整取1年期存款利率打六折计息。 教育储蓄 为鼓励城乡居民以储蓄方式，为其子女接受非义务教育积蓄资金，促进教育事业发展而开办的储蓄。教育储蓄的对象为在校小学四年级（含四年级）以上学生。 存期规定：教育储蓄存款按存期分为一年、三年和六年三种。 本质：零存整取 教育储蓄 账户限额：教育储蓄每一账户起存50元，本金合计最高限额为2万元。 利息优惠：客户凭学校提供的正在接受非义务教育的学生身份证明一次支取本金和利息时，可以享受利率优惠，并免征储蓄存款利息所得税。 第三节 储蓄规划策略 一、个人储蓄的动机 （一）积累动机 （二）增值动机 （三）谨防动机 （四）侥幸动机 二、储蓄利息计算方法 （一）利息 （二）利率 （三）存期 （四）计算储蓄利息的有关规定 （五）计算利息的基本方法 （六）个人所得税征收管理规定 （一）利息 债权人让渡一定时期的货币使用权而向债务人收取的报酬，即借贷资本的增值额，或者使用借贷资本的代价。 （二）利率 利率也称为利息率，是在一定日期内利息与本金的比率，一般分为年利率、月利率、日利率三种。 年利率以百分比表示，月利率以千分比表示，日利率以万分比表示。如年息九厘写为 9%，即每百元存款定期一年利息9元，月息六厘写为6‰，即每千元存款一月利息6元，日息一厘五毫写为 1.5，即每万元存款每日利息1元5角。 （二）利率 三种利率之间可以换算，其换算公式为 月利率=年利率/12 日利率=年利率/360=月利率/30 存款利率由国家统一规定，人民银行挂牌公告。 （三）存期： 储蓄的资金在银行存储的时间。 1．计算存期的基本规定 （1）储蓄存期天数的计算方法。一年按360天算，每月不分大月、小月、闰月均按30天计算。大月31日和30日视为一天，如30日到期于31日支取则不算作过期一天，31日到期于30日取不视为提前一天。 （三）存期： （2）存期天数的计算采用“算头不算尾”的方法，即从存入日算至支取日前一天，存入的当天计息，支取的当天不计息。 （3）分段天数的计算，除最后一段算头不算尾外，其余多段迎头尾衔接都计算在内。 （三）存期： （4）储蓄存款到期日，以对年、对月为准，如1994年12月20日存入，定期一年，于1995年12月20日支取，如果存入日为到期日没有的日期，以应到期月份最末一天为存款到期日，如1996年8月30日存入，定期半年，到期日应为1997年2月28日。 （三）存期： （5) 如定期存款到期日恰逢法定节假日，客户不能按期取款，可在储蓄机构节假日前一天办理支取或转存，手续视同提前支取，索验摘记客户有效身份证件，利息按到期支取计付。 2．计算存期的方法 年月日同减法。以支取年月日减存入年月日，如1995年5月12日存