基金第六章修综述.ppt

第六章 投资基金参与者 [教学目的]本章主要使学生了解投资基金的参与者及其权利与义务。 [重点难点] 重点掌握投资基金的参与者及其权利与义务。 第一节 投资基金发起人 一、发起人的含义及资格条件 （一）发起人：是指为设立基金采取必要的行为和措施，并完成发起设立基金的法定程序的机构，它在基金的设立过程中起着重要作用。 （二）发起人的条件（略） 二、发起人的权利和职责 （一）发起人的权利： 1、有权接受合理的报酬或利润； 2、有权优先分配剩余财产； 3、有权取得法律认可的特别利益。 第一节 投资基金发起人 （二）发起人的职责： 1.制定有关法律文件并向主管机关提出设立基金的申请，筹建基金。 2、认购或持有一定数量的基金单位。 3、在金最终不能成立时，发起人对基金筹建期间的行为和费用都要负连带赔偿则人而与基金认购人无关。 三、发起人协议书 为了使筹建投资基金工作有章可循，发起人必须订立一个协议书，以明确发起人在其基金设立过程中的权利与义务的行动方案。协议内容（略）  第二节 投资基金管理人 一、基金管理人的含义： 是指具有专业的投资指是与经验，负责基金的具体投资操作和日常管理，谋求基金资产不断增值、实现基金持有人利益最大化的专业金融机构。 二、基金管理人的资格条件： （一）基金发起人的资格、经营状况良好、近3年连续盈利； （二）基金发起人的实收资本不低于3亿元； （三）拟设立的基金管理公司的最低资本金为1000万元； （四）有明确可行的基金管理计划、有合格的管理人才。 三、基金管理人的职责： （一）负责基金经营管理具体决策； （二）负责管理基金和经营管理日常业务与事务； （三）负责执行政府政策、法令和基金公司董事会的决定； 第二节 投资基金管理人 四、委托管理协议书： 基金委托管理协议书作为一份契约性文件,主要应由基金公司和委托方或乙方共同签署。 ?五、基金管理人的组建： 投资基金管理人的组建行为与程序,类似于股票公司的组建行为和程序. 六、基金管理人内部的组织结构：投资基金管理公司内部组织结构体系,类似股份公司内部组织机构体系，但一般有限公司指基金管理公司，多按照出资人（股东）出资比例委派懂事，组成董事会。投资基金管理公司董事会的职权一般包括：审定公司的发展规划，年度经营计划；确定公司内部管理制度和机构设置；批准公司参与发起与设立投资基金的类型和规模，批准公司的规章制度；听取审查公司经理的工作报告；审查公司年度财务预、决算方案和利润分配方案，对公司增资、减资、分立、合并、种植、清算等重大问题提出方案聘任和解聘公司经理，副经理和其他高级管理人员。 第二节 投资基金管理人 总经理的职权主要包括：组织实施董事会的决议，并将实施情况向董事会报告；全面负责公司的日常行政和业务活动；制定公司的发展规划，经营计划草案，提出公司经营方针和管理机构设计方案；提出公司规章制度草案；决定公司对总经理以后的人员聘用，解聘，奖励和处分；提名副总经理和总会计师任宣；代表公司对外处理业务，签订合同；列席董事会及董事会授予的其他职权。 投资基金管理公司经理人机构设置是由公司经营基金资产规模大小、品种或种类多少，基金品种或种类的经济特点，发行交易集中程度、发展状况及其发展的环境等因素决定的。 基金管理部主要负责投资在国内外的基金的投资决策及经营管理。 ? 第二节 投资基金管理人 交易部负责对所有来自基金管理部的证券交易指示进行买卖，并与每个交易商保持密切的联系，向基金管理部提供有关市场动态消息，供基金经理对行情走势进行研究、判断时参考。 企划部负责新基金的规划、拓展与发行，对基金信托契约得拟定修改，并在投资人、市场、证管机关及保管机间起好沟通作用；负责每年收益分配作业的规划和基金季报、年报得编印及必要时受益人大会召开前做市场调查，公司形象设计和包装、广告的策划。 业务部负责国内外市场的拓展与开发。 财务部负责本公司与各基金帐务，税务处理及财务调度，负责根据各基金投资信托契约，一般公认会计原则及有关法令，每日计算各基金的净值，刊登在本国或本地区及国外主要报纸上，兵变只日报、季报及年报送交证券管理机关、证券交易所及其它相关机构，供查核。 行政管理部负责处理公司行政业务、人事管理、员工福利及秘书业务等。 ? 第二节 投资基金管理人 七、金管理人的行为约束与退任： （一）基金管理人的行为约束： （二）基金管理人的退任：基金管理人的退任，是指具备法定情形的基金管理人，因其失去了继续担任基金管理人的条件，而经主管机关批准，不得在担任基金管理人的制度。 八、基金管理人的内部控制与