公司财务管理制度修改稿 管理制度.docVIP

财务管理制度 （修改稿） 某有限公司 财务报销结算管理 根据国家财政部有关文件的精神，结合公司实际情况，本着从实际出发，合理开支的原则，对公司借款及报销结算有关规定修订如下： 第一条 单据报销审批范围 1、董事长签字报销的单据： （1）董事会费用； （2）内控办公室费用（包括办公费、差旅费、车辆费用等）； （3）总经理、副总经理、副总工程师、特聘人员月工资8000元（含8000元）以上及董事会直接所属内控办成员、人力资源经理、财务经理、审计或监督人员的工资，但不包括杜胜、杜浦及其所属人员的工资； （4）基建发生的不包括单项工程正常修缮2万元以下费用； （5）国内、外公司设立发生的所有费用； （6）新项目费用； （7）不合格单据（白条部分）但不含合同履行费单笔3000元以上（含3000元）必须由部门经理呈送董事长签字报销； （8）销售临时咨询费单笔3000元（含3000元）以上部分； （9）财务部调帐单据； （10）公司发生的政府职能部门非直接经营性费用（不包括工商、银行、税务、质检、水利等直接与经营有关的费用）； （11）公司筹资费用； （12）公司资金调配业务； （13）对外投资； （14）实际花费超过董事长签字批准范围的单据。 2、董事长签字批准的业务： （1）国、内外展会全额费用计划3万元以上； （2）固定资产购买投资计划单笔2万元以上