费用报销制度交流说明综述.pptxVIP

费用报销制度交流;1.目的 为加强公司费用管理、控制不合理费用开支，提高经营效益。 2.范围 适用于公司所有费用支出部门。 3.费用支出控制办法 公司费用支出通过费用预算控制，具体规定按《财务预算管理程序》和《费用界定指引》执行。; 4.员工借款规定及流程 4.1借款管理规定 1、员工出差或因公借款：借款人员凭审批后的《借款单》按批准额度办理借款，借款人员报销或办理完成相关事宜回公司后3个工作日内办理销账手续。 2、其他临时借款：如现金零星采购业务、业务费、周转金等，借款人员应及时报账，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 3、员工不得因私借款。 4、因公借款金额小于1000元的原则上不得批准，借款金额超过3000元应提前一天通知财务部。 5、借款销账规定：借款销账时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账。 6、借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还者转为个人借款从工资中扣回。(报销单据已交财务待审批且够核销前借款，可以再借）;4.2借款流程 1、借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、标注转账或现金；并提供部门或公司领导权限内的《请示报告单》或《出差申请单》等预批单据，需按照费用项目及费用预计写明费用预算。 2、审批流程：经办人填借款单→部门负责人审核→费用会计确认（前欠款金额