财务管理制度说课.doc

XX担保有限责任公司（筹） 财务管理制度 目 录 第一章 总则 第二章 财务管理部工作岗位职责 第三章 资金使用计划 第四章 资金使用审批权限及程序 第五章 公司借款审批及标准 第六章 财务工作管理 第七章 货币资金管理 第八章 固定资产管理 第九章 准备金计提 第十章 费用管理 第十一章 会计档案管理 第十二章 处罚办法 第十三章 附则 第一章 总则 第一条 为建立健全公司财务、会计管理制度，规范公司财会行为，加强公司的财务工作，保障股东权益，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用。根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国担保法》、《融资性担保公司管理暂行办法》和《江西省融资性担保机构管理暂行办法》等有关法律，结合本公司的实际情况和内部管理的需要，特制定本财务管理制度。 第二条 财务管理部的职能是： (一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。 (二)建立健全公司财务管理的各种规章 制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。 (三)积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益，厉行节约，合理使用资金。 (四)合理分配公司收人，及时完成需要上交的税收及管理费用。 (五)对有关机构及财政、税务