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ERP常用名词解释现金流量表年初现金：企业在年初拥有的可动用支配的现金支付应付税：向政府上交的税款支付广告费：支付出去的广告费用登记销售订单：登记已发货的订单的金额季初现金盘点：企业在季度初拥有的现金短期贷款：短期借款是企业向银行或其他金融机构等借入的期限在1年以下(含1年)的各种借款。生产线：产品生产过程所经过的路线，即从原料进入生产现场开始，经过加工、运送、装配、检验等一系列生产活动所构成的路线。应收款收现：直接从付款方收取的属于应收款的现金按订单交货：根据买方所下订单出货支付违约金：若有违反合同规定的行为，根据合同支付违约支付行政管理费用：指企业定期向政府缴纳的管理费用应收款贴现：是指企业在应收账款到期前将合法的应收账款凭证拿到商业银行或其它金融机构申请贴现。商业银行按照应收账款面额扣除一定的贴现金后返还给贴现企业现金其它：很明显就是所列项目以外的项目申请长期贷款：是指企业向银行或其他金融机构借入的期限在一年以上（不含一年）或超过一年的一个营业周期以上的的各项借款更新长期贷款：即修改贷款协议，使支付条款更加适应债务人目前的收入和偿付能力支付利息：支付贷款的利息给银行支付设备维护费：维护生产设备所支出的费用支付租金：生产过程中租赁行为所产生的费用购买建筑：是指建筑上需要的物力、材料、设备、机械等材料的采购折旧：企业的固定资产的价值随着固定资产的使用而逐渐转移到生产的产品中，这部分随着固定资产损耗二逐渐转移的价值即称为固定资产的折旧。新市场开拓投资：开拓新市场所投入的资金ISO资格认证投资：ISO的全称是InternationalOrganizationforStandardization,翻译成中文就是国际标准化组织结账：上述各项费用的总计现金收入合计：收入的所有现金现金支出合计：支出的所有现金季末现金盘点：现金收入合计—现金支出合计=季末现金利润表会计期间：是指将企业营活动划分为若干个相等的区间。在中国，会计期间是固定的：会计期间就是12个自然月。会计报表：最初目的为企业的业主记录和反映每天的业务活动情况。现在的会计报表是企业的会计人员根据一定时期（例如月、季、年）的会计记录，按照既定的格式和种类编制的系统的报告文件。贴现：是指持票人为了资金融通的需要而在票据到期前以贴付一定利息的方式向银行出售票据。折旧：是固定资本在使用过程中因损耗逐渐转移到新产品中去的那部分价值的一种补偿方式。固定资产损耗包括有形损耗和无形损耗，有形损耗是由于使用和自然力的影响而引起的价值损失，无形损耗是指由于科学技术进步等引起的价值损失。固定资产由于损耗而减少的价值就是固定资产的折旧。营业利润：是指企业生产经营活动所取得的利润。营业利润=营业收入-营业成本-营业税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用-资产减值损失+公允价值变动收益+投资收益所得税：指国家对法人、自然人和其他经济组织在一定时期内的各种所得征收的一类税收。这种税以所得的多少为负担能力的标准，比较符合公平、普遍的原则。净利润：是指在利润总额中按规定交纳了所得税以后公司的利润留存，一般也称为税后利润或净收入。　净利润是一个企业经营的最终成果。净利润的计算公式为：　净利润=利润总额-所得税费用　毛利：商业企业商品销售收入减去商品原进价后的余额。资产负债表现金：企业现有的现钱。应收账款：应收账款是指企业因销售商品，提供劳务等而向购货单位或接受劳务单位收取的款项原材料：原材料是指经加工后构成产品主要实体以及虽不构成产品主要实体但有助于产品形成的各种原料以及主要材料，外购半成品，辅助材料，修理用备件以及燃料等。产成品：是指企业已经完成全部成产过程并检验入库，可以按照合同规定的条件送交订货单位，或者可以作为商品对外销售的产品。在制品：指企业正在加工制造尚未完工的在产品。土地建筑：这里指企业所有的土地和建成设施原值机器设备净：指机器设备扣除折旧后的净值在建工程：正在建设尚未竣工投入使用的建设项目负债：指由企业过去的交易或事项形成的，预期会导致经济利益留出企业的现时义务。（即向股东之外的个人或组织借的钱）；股东资本：指企业所有者投入企业的资本以前年度利润：以前年度的利润数据当年净利润：当年的净利润（具体查看损益表）资产=负债+所有者权益负债短期负债：偿还期在1年内需要偿还的债务。应交税金：企业按照国家政策需要缴纳的税款，如增值税、消费税、营业税、所得税、资源税、土地增值税、城市维护建设税、个人所得税等长期负债：指偿还期在1年以上或超过1年的一个营业周期以上偿还的债务所有者权益:指企业资产扣除负债之后由所有者享受的剩余权益（就是我们现在的除了负债以外的钱）1、股东资本是最原始的本钱2、以前年度利润是以前挣的钱3、当年净利润是目前为止今年挣的钱所有者权益就是前三者之和负债及权益总计就是现在所拥有的所有的资