业务流程梳理指南.docVIP

业务流程梳理指南 本手册的目标在于指导各地州财政部门收集、整理适合自己的业务流程 说明： 流程图中的“业务科”指的是财政局资金管理科。 流程图中的“预算科”、“国库科”指的是财政局预算科、国库科。 流程图中的“单位”指的是预算单位。 流程图中的“代理银行”指的是代理财政性资金的商业银行。 流程图中的“清算银行”指的是存储财政性资金的人民银行或商业银行。 图例: 表示YNFMIS中的操作 表示数据来源 表示处理结果 表示外部系统数据 表示YNFMIS外的手工处理 表示业务判断 整体业务流程 预算指标管理 我们将在1.1.-1.4.节中，介绍预算指标管理的标准业务。在1.5.节中，介绍特殊业务或标准业务的特殊处理方法。 部门预算导入 部门预算导入是将部门预算管理系统中的部门预算数据，按照一定规则，转化并导入到财政管理信息系统中，形成预算指标(科室指标或单位指标)。 我们将在1.1.1.节中，对总体流程进行描述。在1.1.2.节中，对部门预算管理系统的衔接进行描述。 总体业务流程 与部门预算管理系统(DBCS)衔接 预算科业务人员从部门预算管理系统(DBCS)中导出数据，核对无误后，通过部门预算导入接口，导入到财政管理信息系统中。经过数据转换后，生成指标数据(科室指标或单位指标)。 科室指标管理 科室指标是还没有明确具体单位用途的由科室管理的指标，处于两层预算指标中的上层。 我们将在1.2.1.节中，对科室指标的各种业务流程进行描述。 总体业务流程 科室指标追加 科室指标追加是指由业务科发起，经过预算科审核后，由业务科下达形成科室指标额度，直接增大预算指标总盘子。 科室指标调整 科室指标调整是指由预算科对现有已下达的科室指标进行调整(调增或调减)，会改变预算指标总盘子。 科室指标调剂 科室指标调整是指由预算科对现有已下达的一条科室指标进行更正，或对已下达的多条科室指标间进行调剂，可以修改功能分类等要素，不会改变预算指标总盘子。 单位指标管理 单位指标是已经明确到具体单位用途的可执行指标，处于两层预算指标中的下层。当单位指标下达后，就进入了预算执行管理环节。 我们将在1.3.1.节中，对单位指标的各种业务流程进行描述。 总体业务流程 单位指标分配追加 单位指标分配追加是指由业务科发起在科室指标额度的基础上，分配追加单位指标(即将部分科室指标分配为单位指标)，经过预算科审核后，由业务科下达形成单位指标额度，不改变预算指标总盘子。 单位指标直接追加 单位指标直接追加是指由业务科发起，经过预算科审核后，由业务科下达形成单位指标额度，直接增大预算指标总盘子。 单位指标调整 单位指标调整是指由预算科对现有已下达的单位指标进行调整(调增或调减)，可能会改变预算指标总盘子。 单位指标调剂 单位指标调整是指由业务科发起对现有已下达的一条科室指标进行更正，或对已下达的多条单位指标间进行调剂，可以修改功能分类等要素，由预算科审核后生效。不会改变预算指标总盘子。 特殊业务 1.1.-1.3.节主要描述了预算指标管理中的标准业务，它们能够处理日常运行中的绝大多数业务。但是根据云南省财政厅，及两地州两区县的经验，在实际业务运行中，还存在着一些特殊业务，或者标准业务的特殊处理方法，它们虽然不会经常发生，但是处理方式却比较复杂，容易出现问题。因此，我们根据云南省财政厅，及两地州两区县的实施运维经验，总结了一些常见的特殊业务及处理方法作为参考。 年初控制数管理 业务需求描述 年初控制数指在每年人大批复正式预算前，为了保障预算单位用款，所引入的控制数，作为人大批复正式预算前，控制支出的指标。 年初控制数属于标准业务，当正式预算批复后，会使用正式预算指标替换年初控制数。 但是由于正式预算指标替换年初控制数时，由于正式指标的文号、预算项目、功能分类、金额等要素都可能会与年初控制数有所差异，且年初控制数绝大多数都已经执行，这些都会给年初控制数的替换工作产生很大难题。 云南省财政厅在2010年，使用了年初控制数，经过一年的摸索实践，认为年初控制数从管理和系统操作上，都过于复杂，增加了很多不必要的工作量。因此，在2011年，云南省财政厅取消了年初控制数。 系统实现方法 参照云南省财政厅2011年的管理方法，不启用年初控制数，在人大批复正式预算前，把1-3月份单位部门预算中基本支出部分，通过部门预算导入的形式导入到系统中，按照正式指标的流程进行处理。当人大批复正式预算后，根据正式部门预算指标与已经进入系统的1-3月份指标的差异，进行指标调整和调剂。 预拨指标 业务需求描述 系统实现方法 预算执行管理 我们将在2.1.-2.4.节中，介绍预算指标管理的标准业务。在2.5.节中，介绍特殊业务或标准业务的特殊处理方法