报销制度-2.docVIP

中瑞蓝科 财务报销制度及报销流程 第  PAGE 6 页 共 6 页 北京中瑞蓝科公司文件 SinoEV Tech Co., Ltd. 财务报销制度及报销流程 中瑞蓝科(财)字2011（002）号 第一章总则 第一条、为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条、本制度依据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常费用、专项支出及相关费用等,以下分别说明报销相关的借款流程、各项支出具体的财务报销制度及报销流程。 第三条、本制度适用公司全体员工。 第二章借支管理规定及借支流程 第四条、借款管理规定： 1、其他临时借款，因办理公司业务需要申请临时借款、周转金时，须填列借款申请单，并由部门经理和分管副总裁批准，即可到财务办理借款手续。借款人员应及时报账，除周转金外其他借款不允许跨月借支。 2、借款销账规定： 2.1、借款销账时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准。 2.2、借领支票者应在5个工作日内办理销账手续。 第五条、借款流程 1、借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大、小写须完全一致）不得涂改。 2、审批流程：主管部门经理审核签字→分管副总裁审批。 3、财务付款：借款人凭审批后的借款单到财务部办理领款手续并签字。 第三章、日常费用报销制度及流程 第