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山东省国家税务局网上办税平台 ——增值税、消费税申报;提 纲;第一部分 系统总体介绍;;01;提 纲;纳税人端 系统功能介绍;客户端运行环境;登录山东省国家税务局门户网站 左侧—网上办税大厅— “全省统一网上申报平台”;;输入网址 直接登录方法;纳税人端 系统功能介绍;1.2 注册码与密码;如何 修改密码？ ;1.1首页功能分区介绍;1.3 查看通知通告信息; Description of the contents;2.1、 报表类型;2.1、 报表类型;2.2 增值税申报表—表间关系;报表填写顺序;2.3 报表填写;2.3.1表中按钮功能介绍;表中按钮功能介绍;表中按钮功能介绍;2.3.2 财务报表填报;资产与负债必相等 29行为0时，提示用户数据为0，是否保存。;2007版损益表;2007版现金流量表;2007版所有者权益（股东权益）变动表;ThemeGallery is a Design Digital Content Contents mall developed by Guild Design Inc.;增值税附表一表内???验关系;纳税人端 系统功能介绍;1、正式一般纳税人填写数据栏为24、35等，第1、2栏自动计算； 第13栏进项税额转出项为自动计算生成，若出现负数时，须经主管税务人员审核无误后方可票表比对、写入ctais2.0系统。 2、辅导期纳税人申报转正后第一个月增值税时，考虑到有前期已认证但尚未抵扣的进项税额，第一个月时允许填写第2、第3栏，第二个月开始第3栏不允许填写。 3、外贸企业进项税额抵扣证明第11栏税额＞0时，进入异常待审核数据须经主管税务人员审核无误后方可票表比对、写入ctais2.0系统 4、 海关进口增值税专用缴款书（税额÷金额）≤17%≥13% 农产品收购发票或者销售发票份数≤“起初结存+本期领用”，税额=金额×13%±1 凡不在此范围内均提示用户确认。可保存。;纳税人端 系统功能介绍;增值税一般纳税人申报表主表分三种情况： （1）一般货物及劳务销售 数据从附表中取出赋予相应栏次 （2）即征即退类纳税人 数据从附表中取出赋予相应栏次 （由税务机关在局端设置） （3）即有一般货物及劳务销售又有即征即退 多栏均放开允许填写（由税务机关在局端设置）。;增值税异常信息审核 主表第15栏免抵退货物应退税额与出口退税系统提取的数据不相等时，须经主管税务人员审核无误后方可进行票表比对、写入CTAIS2.0系统； ； 主表第23栏应纳税额减征额凡该行填写数据大于零的，须经主管税务人员审核无误后方可进行票表比对、写入CTAIS2.0系统； 附表一第4栏、11栏未开具发票销售额出现负数时，须经主管税务人员审核无误后方可票表比对、写入CTAIS2.0系统； 附表二第11栏外贸企业进项税额抵扣证明该栏税额＞0时，须经主管税务人员审核无误后方可票表比对、写入CTAIS2.0系统； 附表二第13栏进项税额转出若出现负数时，须经主管税务人员审核无误后方可票表比对、写入CTAIS2.0系统； 小规模纳税人填报了减免税额，须经主管税务人员审核无误才能写入CTAIS2.0系统。 ;纳税人端 系统功能介绍;纳税人端 系统功能介绍;纳税人端 系统功能介绍;纳税人端 系统功能介绍;纳税人端 系统功能介绍;纳税人端 系统功能介绍;纳税人端 系统功能介绍;一般纳税人增值税申报—申报数据退回;一般纳税人增值税申报;一般纳税人增值税申报;纳税人端 系统功能介绍;纳税人端 系统功能介绍;消费税填表说明;消费税填表说明;消费税填表说明;消费税填表说明;纳税人端 系统功能介绍;纳税人端 系统功能介绍;纳税人端 系统功能介绍;纳税人端 系统功能介绍;纳税人端 系统功能介绍;纳税人端 系统功能介绍;纳税人端 系统功能介绍;纳税人端 系统功能介绍;纳税人端 系统功能介绍;纳税人端 系统功能介绍;纳税人端 系统功能介绍;纳税人端 系统功能介绍;纳税人端 系统功能介绍;表中按钮功能介绍;纳税人端 系统功能介绍;纳税人端 系统功能介绍;历史数据查询;电子申报接收时间说明;电子申报数据接收范围;提纲;常见问题汇总;常见问题汇总;常见问题汇总;常见问题汇总;常见问题汇总;常见问题汇总;常见问题汇总;常见问题