SOP15.3-2盘点程序书概述.doc

澳利电器制品有限公司生效日期：16-Jun -04文件名称：盘点程序书版本：2文件编号：SOP15.3页码：i封 面 页码状况页码iii版本22页码12345678910版本22210000页码11121314151617181920版本页码21222324252627282930版本 编写者姓 名职 位签 名日 期吴 艳财务部主任审核者姓 名职 位签 名日 期林 柏 强财务总监吴 炳 权PMC经理吴 炳 权生产部经理叶 鲤 南制造工程部经理批准者姓 名职 位签 名日 期林 柏 强财务总监张 子 良品质部经理/MR 澳利电器制品有限公司文件名称：盘点程序书版本：2文件编号：SOP15.3页码：ii修订记录 序 号受影响页码修 订 内 容修 订 者取出插入姓名日期111应用范围修改；职责修改； 增加参考文件；程序全面修改江敏丽2000-3-10222程序全面修改；取消“仓存物料更改单（S.A）”表格，增加“盘点标签”、“已盘点标签报表”、“库存差异报表”、和“盘点流程图”。江敏丽2000-3-10333增加盘点标签江敏丽 2000-3-1044增加已盘点标签报表江敏丽2000-3-1055增加库存差异报表江敏丽2000-3-1066增加盘点流程图江敏丽2000-3-10777修改参考文件吴艳2004-6-16888修改程序6.2吴艳2004-6-16999修改程序6.3吴艳2004-6-161010增加附录8.2吴艳2004-6-16 澳利电器制品有限公司文件名称：盘点程序书版本：2文件编号：SOP15.3页码：ii1. 适用范围： 本程序适用于本公司所有物料、成品及固定资产的盘点，其中，物料包括货仓部、装配部、注塑部、丝印部以及报废未处理的所有物料。成品包括所有检验合格并入仓的成品。固定资产包括各部门负责使用及管理的所有机器、设备、器具、工具等。 2. 参考文件： 年终存货盘点手册、年终固定资产盘点手册。 盘点流程图 3. 定义： 不适用。 4. 职责： 4.1 财务部统筹整个盘点程序。 4.2 各部门按照盘点计划执行盘点，汇报财务部及PMC。 参加盘点部门负责清点本部门负责之所有物料实数。保证数据的准确。 参加审计抽盘人员负责抽盘划分区域之物料实数，保证数据的准确。 输入员负责完整、准确输入盘点原始数据，财务部汇总数据，整理盘点报表。 5. 资历及培训： 不适用 6. 程序： 每年两次盘点，由财务部做好书面盘点手册通知相关 部门。 按盘点手册做好所有相关文件的截数安排，统一电脑系统 交易截止时间，确保电脑记录同实物收发同步。 盘点的截数程序 提前通知供应商。在规定时间停止收货。 澳利电器制品有限公司文件名称：盘点程序书版本：2文件编号：SOP15.3页码：2在规定时间结束成品出货。 在规定时间完成所有生产物料退仓工作。 在规定时间停止生产发料。 在规定时间完成所有成品入仓。 在规定时间完成所有交易的录入工作。 在规定时间冻结库存。 在规定时间提交《交易单据截止号码表》。 在规定时间解除库存冻结。 按盘点手册具体实施有关步骤。（参考盘点流程图，文件编 号：WI-FA-203） A 盘点标签的发放与收回 由财务部打印一式两份的盘点标签。 各部门按盘点标签控制表领取标签。 部门将已经盘好的标签交回控制中心，并在盘点标签控制表中签名。 控制中心检查标签是否连续，有无遗失。检查所有标签是否有签名，所有标签的修改是否有内部复盘人员的签名。 B 加工单的发放与收回 财务部打印加工单盘点报表。 各部门领取加工单盘点表。 各部门将已盘点的加工单交回控制中心，并在控制表中签名， 控制中心检查加工单是否齐全，有无遗失。检查所有加工单是否有签名。所有数据的修改是否有内部复盘人员的签名。 澳利电器制品有限公司文件名称：盘点程