临汾石油分公司加油油品损溢管理办法.docVIP

PAGE 1 PAGE 7 临汾石油分公司加油站油品损溢管理办法 第一章 总 则 第一条 为规范加油站油品损溢管理，建立损溢管理长效机制，防范加油站油品数量管理风险。依据《中华人民共和国计量法》《山西石油分公司计量管理办法》《山西石油分公司加油站油品损溢管理办法》制定本办法。 第二条 油品损溢管理领导小组 组 长：张永弘（经理） 副组长：丁广龙（副经理） 边军海（副经理） 组 员：张 钢（安全数质量科科长) 燕志刚（零售 管理部主任） 郭全军（物流配送部主任） 乔永爱（财务结算部主任） 许兴平（人力资源科科长） 第三条 业务管理要求 （一）业务目标：规范加油站油品损溢管理，建立损溢管理长效机制，确保零售管理信息系统与 ERP 系统存货数量一致，防范加油站油品数量管理风险。 （二）财务目标：按月处理账账差异（ERP 与零售管理信息系统密度差）、账实差异（零售管理信息系统账存与实存数量差异） 确保经营成果、存货信息的真实可靠，防范会计信息风险。 （三）合规目标：按月组织加油站盘点工作，进行账实差异分析，规范核销标准内损溢，严格执行超标准损耗赔偿制度，保证存货数量的真实性，防范制度风险。 （四）价值管理目标：通过规范操作、准确计量，促使岗位职责的全面履行，践行社会责任，提升企业价值。 第四条 管理原则 （一）标准统一原则。按照精细化管理的要求，结合我市实际，确定全市统一的年度加油站汽柴油损溢管理标准。 （二）持续提升原则。为促进加油站损溢管理水平的逐步提高，市公司每年初将依据管理措施落实情况和设施改善情况，修订损溢管理标准，同时对落后单位下达损溢管理改善建议指标。 （三）例外原则。由于油罐、管线设备故障或清罐发生的油品损耗，按照内控权限进行处理。 第二章 部门职责 第五条 安全数质量科职责 （一）负责损溢标准修正资料的收集，并提出修正意见 （二）负责监管加油站损溢标准的执行过程。 （三）组织加油站损溢标准的修正、核定工作，经相关部门审核后，行文下发。 （四）负责组织落实对油罐车和加油站储油罐的容积进行定期检定（校准）工作。 （五）负责组织相关部门做好油品数量交接争议仲裁。 第六条 零售管理部职责 （一）负责监控加油站的库存损溢情况。 （二）负责通报月度县片区及加油站油品损溢情况，并协同相关部门做核销处理。 （三）负责根据损溢执行情况按季进行统计分析，并通报。 （四）定期不定期对加油站损溢情况进行现场督导检查。 （五）负责零售管理信息系统的规范运行，确保数据及时、准确录入。 （六）负责零售管理信息系统逐日与 ERP 核对分站移库数。 （七）负责与财务核算部核对分站油品移库数据。 （八）参与加油站损溢标准的核定和修正工作。 （九）负责监督县片区公司落实油品损溢管理职责，稽查相关规定、制度落实的情况。 第七条 财务结算部职责 （一）负责指导县公司完成加油站损溢核销的账务处理。 （二）负责对加油站损溢财务指标进行监控和分析。 （三）负责同零售部核对分站油品移库数据。 （四）负责与零售部、物流配送部在 ERP 中作损溢核销处理。 （五）负责油品损耗相关税务处理。 （六）参与加油站损溢标准的核定和修正工作。 第八条 物流配送部职责 （一）负责密度差处理相关工作。 （二）负责加油站损溢核销情况的审核工作。 （三）负责罐车装油后的油温测量，油高、水高计量工作。 （四）负责承运车辆进出库铅封检查、油品二次复检、出库前施打铅封。 （五）负责承运车辆的在途监督管理。 （六）负责承运商考核管理，对违规行为予以处理。 （七）参与加油站损溢标准的核定和修正工作。 第九条 人力资源科职责 负责油品损溢考核奖惩。 第三章 损溢管理标准确定 第十条 由安全数质量管理科牵头，财务资产部、物流部、零管部、财务核算部、人力资源部共同参与损溢管理标准的核定工作。 第四章 油品交接管理 第十一条 “库-车”交接 （一）分销库付油执行《山西石油分公司分销库存货交接管理规范》（石化股份晋企〔2012〕369 号）规定，应足量付油，尽可能使流量计误差为零。 （二）严格执行库内二次复检，“移库单”应发体积与复测实际体积相比较，其差量在 0.2％以内，双方互不找补，超过0.2％时，由计量员和承运方共同测量确认，确实超差的，由承运方和付油员、计量员填写“分销库油品移库出库交接损耗（溢余）索赔单”，由物流配送部在 ERP 系统中当日账务处理。超过60 升时