ERP沙盘模拟运作规则重点.doc

第一套ERP沙盘运作规则（6组4年） 一、企业运营流程 　　 HYPERLINK /searchwhatis/113/1947113.shtml \t _blank CEO按照任务清单中指示的顺序发布执行指令。每项任务完成后，CEO须在任务项目对应的方格中打勾； HYPERLINK /searchwhatis/127/1947127.shtml \t _blank CFO在任务项目对应的方格内填写现金收支情况； 在运行过程中，有如下操作可以随时进行： 任务名称操作贴现随时贴现（包括在投入广告时也可以贴现）企业携带财务运行相关记录表，到交易台进行贴现操作，登记相关项目；将收到的现金记入当季度应收到期任务项目中并放置在现金区中，并将贴现费用计入当季的贴现费用项目中借高利贷携带贷款申请表和运行登记表到交易处申请高利贷；领取现金；贷款期限为一年，贷款只能在企业现金流断裂的情况下才可以申请，贷款额度最高为40M，最小贷款额度为10M，将收到的现金记入在当季度短期贷款（高利贷）运行项目下向其他企业购买产品或原料与其他企业协商，购买价格超过或低于产品直接生产成本或原料价值的部分计入额外损失或额外收入项目中二、企业融资 　　企业间不允许私自融资，在经营期间，只允许向银行贷款。 银行贷款的品种如下表所示：　　　　 类型额度利息/年归还方式长期贷款(基本贷款单位10M)长期贷款的总额度为上年权益的二倍(与短期贷款分别计算)10%每年年末支付利息,每年年末申请新贷款,到期还本。短期贷款(基本贷款单位20M)短期贷款的总额度为上年权益的二倍(与长期贷款分别计算)5%每季度初申请新贷款，利随本清。高利贷 （基本贷款单位为10M）总额度最高位40M（逐年不累加）20%可以随时申请高利贷，高利贷的还款在每季度初进行，利随本清。规则说明： l??????? 长期和短期贷款信用额度 　　长、短期贷款的额度分别为上年权益的2倍(长短期分别计算贷款额度)。短期贷款必须按20M的倍数申请。如果权益为11-19，只能按10的2倍申请短期贷款，如果上年权益低于10 M，将不能获得短期贷款(只能获得长期贷款)。长期贷款最低的申请额为10M，最低的受信权益为5M，上年权益低于5M的公司，不能申请任何(长期和短期)贷款。 l??????? 长、短期贷款的时间 　　长期贷款每年只有一次，即在每年末(详见运行任务清单)；短期贷款每年为四次，分别为每季度初(详见运行任务清单)。 l??????? 贷款规则 　　(1)长期贷款每年必须归还利息，到期还本，本利双清后，如果还有贷款额度时，才允许重新申请贷款。即：如果有贷款需要归还，同时还拥有贷款额度时，必须先归还到期的全部长期贷款，才能申请新贷款。不能以新长贷还旧长贷(续贷)，短期贷款也按本规定执行。 　　(2)结束年时，不要求归还到期的长、短期贷款。 　　(3)长期贷款期限只能是5年期限；短期贷款期限只能是1年期限。 　　(4)所有类型的贷款不允许提前还款。 l??????? 高利贷规则 　　高利贷贷款期限为一年(同短期贷款)。高利贷以10M为基本贷款单位，最多可以贷40M。高利贷可以随时申请，即在运行过程的任何时间，都可以申请高利贷，但高利贷计息时间为运行当季的短期贷款申请时间，并随短期贷款的更新时间更新。高利贷必须按照短贷归还时间进行还本付息。结束年时，要求归还全部高利贷。 　　注：凡借入高利贷的企业均按5分/贷10M扣减总分。所有贷款不允许提前还贷。 l??????? 贴现规则 若提前使用应收款，必须按6：1提取贴现费用，即从应收账款中取7M或7M的整数倍数的应收帐款，6M或6的整数倍数放入现金，其余为贴现费用。只要有足够的应收账款，可以随时贴现(包括次年支付广告费时，使用应收贴现)。 贴现费用为贴现金额的1/7,(向上取整);如,30*(1/7)=4.286,取整后为5M的贴现费用,剩余的为变现现金. 三、厂房： 厂房类型购买价格厂房容量厂房售价厂房租金小厂房30M4条生产线30M3M/年大厂房40M6条生产线40M5M/年l??????? 购买厂房 购买厂房只能在每年年末规定的时间(参见运作记录表)进行，购买时只需要将等值现金放到厂房价值位置即可。 l??????? 厂房变卖 　　厂房只能在运行的每个季度规定的时间进行变卖。变卖时，需要财务总监携带运行记录本、“应收账款登记表”和厂房价值(大厂房：40M，小厂房：30M)，到交易处进行交易。经核准运作时间后，由交易处收回厂房价值，发放4Q的应收账款欠条，并在“应收账款登记表”中登记。如厂房内有生产线则应先出售，厂房转为租赁使用，租赁期不满一年的按照一年计算租金。 l