商业银行合规管理教程方案.ppt

商业银行合规管理 ; 一、合规与合规管理相关概念 二、银行内部合规部门 三、合规组织架构 四、合规管理举措 五、合规管理案例;前言; ; ; 2003年10月,巴塞尔银行监管委员会发布了《银行内部合规部门》的咨询文件,该咨询文件成为法国等一些国家监管机构和银行规范合规风险管理的指导性文件。事隔不到两年,委员会又在咨询文件的基础上,于2005年4月29日发布了《合规与银行内部合规部门》的高级文件,指导银行业机构设立合规部门和专职合规岗位,支持和协助高级管理层有效管理银行的合规风险。 相关知识：巴塞尔银行管理委员会、《合规与银行内部合规部门》;1、合规：根据巴塞尔银行监管委员会关于合规风险的界定，银行的合规特指遵守法律、法规、监管规则或标准。 2、合规风险主要是指银行未能遵循各项相关法律、条例、行为准则和良好的执业标准???可能受到的法律或监管惩罚风险、金融风险或信誉风险。 银行的行为是否符合银行自己制定的内部规章制度，这不属于合规及合规风险的范畴，而是需要通过银行内部审计监督去解决的问题。 ; 3、合规法律、规则和准则通常涉及如下内容： 遵守适当的市场行为准则，管理利益冲突，公平对待消费者，确保客户咨询的适宜性等。同时，还特别包括一些特定领域，如反洗钱和反恐怖融资，也可能扩展至与银行产品结构或客户咨询相关的税收方面的法律。如果一家银行故意参与客户用以规避监管或财务报告要求、逃避纳税义务等的交易或为其违法行为提供便利，该银行将面临严重的合规风险。 ; 4、合规管理则是指通过一个独立的机制来识别、评估、提供咨询、监控和报告银行的合规风险。 相关注意点： 　　巴塞尔银行监管委员会《合规与银行内部合规部门》的高级文件。; 　　高级文件中提出十大原则; 　　高级文件中提出十大原则; 　　高级文件中提出十大原则; 在1991-2000年的10年中,先后有许多国家或地区的监管机构对银行业机构的合规部门作出了规定。主要以欧洲监管机构为主,包括德国、英国、西班牙、法国等10多个国家,以及澳大利亚、加拿大、日本和香港地区等。进入21世纪后,上述大部分国家或地区的监管机构,根据银行业合规风险管理的新形势,对合规部门提出了新规定。;合规风险;银行业务风险矩阵表;金融风险的分类 ;信用风险（违约风险） （1）含义：指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。 （2）主要种类 违约风险 结算风险（1974年赫斯塔特银行破产） ; 截至2008年6月份末，我国商业银行资本充足率达标的银行已有175家，比年初增加14家；达标银行资产占商业银行总资产的84.2%。 ;时间;信贷资产质量稳步好转;2. 市场风险 （1）含义：由于市场价格（包括金融资产价格和商品价格）波动而导致商业银行表内、表外头寸遭受损失的风险。 （2）主要种类 利率风险 汇率风险 股票风险 商品风险 ;3.操作风险 （1）含义：由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险。 （2）主要种类 人员 系统 流程 外部事件 ;;2008年末;4. 流动性风险 （1）含义：指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。 （2）主要种类 资产流动性风险 负债流动性风险 ;5. 国家风险 （1）含义：指经济主体在与非本国居民国际经贸与金融往来时，由于别国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的风险。 （2）主要种类 政治风险 社会风险 经济风险 ;6. 声誉风险 （1）含义：指由于意外事件、商业银行的政策调整、市场表现或日常经营活动所产生的负面结果，可能对商业银行的无形资产造成损失的风险（广州某商业银行、无锡某银行）。 （2）几乎所有风险都有可能影响商业银行的声誉 ;7. 法律风险（特殊的操作风险） （1）含义：指由于无法满足或违反法律要求，导致商业银行不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷而可能给商业银行造成经济损失的风险。 （2）类型 外部合规风险 监管风险 ;8. 战略风险 （1）含义：指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统性管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。 （2）表现形式： 战略目标缺乏整体兼容性 经营战略存在