8.责任准备金要点.pptVIP

* 【例8.13】 王女士在1980年3月1日30岁时投保了10000元终身保险，保费在20年缴清，若i=0.06，求这一保单在1993年底的责任准备金。 解： 从1980年3月1日到1993年3月1日为13年，到1994年3月1日为14年，因而有 查表得 * 由公式(8.32)可知(其中t=13,h=10/12): 若用近似公式(8.33)，有 半年一次缴付的情况 * 假设死亡给付在保险年度末，当0h≤1/2时，对t+h时点的给付准备金 ，有， 在死亡均匀分布假设下，有， 当1/2h1时，递推公式可以近似为， 一年m次缴费的情况 * 一年m次缴费时，若h为 的整数倍数，设 ，k为整数时，有， 若 ，k为整数， 时，有， * 第五节 修正的净保费责任准备金 一、修正的净保费责任准备金的一般方法 均衡净保费责任准备金是在不考虑费用支出和费用结构的情况下对准备金的估计。 保险营业在保单第一年需要花费大量的宣传广告费，代理人和经纪人佣金或手续费、风险分类费等。这些费用往往占第一年保费的很大比例，远远超过在均衡净保费的基础上附加的均衡附加保费部分。 但在实际中，均衡保费是指在缴费期内每次缴付的保费相同，保费中包括为补偿保险给付的净保费部分和为补偿保险费用支出并获取利润的附加保费部分。 到保单第二年后，除发生保险事故后需要一笔核赔费用外，费用水平基本维持在一个较低的平衡水平上。 * 一种常用的解决保单第一年费用超支的方法是费用占用一部分净保费，少提准备金，再从以后各年收取的营业费用中逐年归还，以补足第一年应提的准备金数额。这种对均衡净保费责任准备金进行调整的方法称为修正的责任准备金方法。 每年均衡保费为G，均衡净保费为P，均衡附加保费为G-P。 假设保单第一年由费用占用一部分净保费，使净保费成为α，第二年到第k 年由费用的归还，实际净保费成为β，k 为保费调整期，n 为保费缴付期 * 以均衡净保费现值等于实际净保费现值作为计算调整后净保费的平衡公式 * 修正的给付准备金以V mod 表示，采用与均衡净保费责任准备金相同的计算方法，在调整的净保费下，可以计算出修正的责任准备金。 当t≤k≤n 时，用将来法，有 用过去法时，有 当t≥k 时，t 年末的责任准备金就是均衡净保费给付准备金。 * 【例8.14】 假设对(x)的1元终身寿险以修正责任准备金方法计算的数值为 ，试计算初年调整的净保费 和续年调整的净保费 解： 由过去法 得 由将来法 得 二、完全初年定期修正法 * 把第一年净保费规定为一年定期寿险现值，并在整个缴费期修正责任准备金的方法称为完全初年定期修正法（Full Preliminary Term），简称为FPT 法。在完全初年定期修正法下，第一年的净保费用α FPT 表示，第二年以后的净保费用β FPT 表示，k 年末的责任准备金用kVFPT表示。 A(1)表示在x+1 岁时一保险的现值，则 * 对(x)的m 年1 单位元两全保险，缴费期为n，则， * 【例8.15】 刘某在30岁时投保了10000元的5年两全保险。若保险金在死亡年年末给付，保险费从投保开始每年缴付，i=0.06, 以中国人寿保险业经验生命表(1990-1993)的数据，计算完全初年定期修正法在各保险年末的责任准备金。 解： 由(8.49)式，有 各年末责任准备金如下表： 年度t (1) (2) (4)=(1)-(3) 1 7923.30 3.6686 7923.30 0 2 8397.54 2.8310 6114.31 2283.23 3 8900.45 1.9425 4195.41 4705.04 4 9433.96 1 2159.76 7274.21 5 10000.00 0 0 10000.00 本章小结 * 将来法： 其中， 和 分别表示t时刻未来保险金和生存年金现值。 过去法： 其中， 和 分别表示t时刻过去生存年金和已付保险金终值。 分别表示t时刻过去生存年金和已付保险金终值。 1．给付责任准备金的计算方法有将来法和过去法两种。 本章小结 * 2．给付准备金基本递推关系： 3．会计年度末的给付准备金是保险公司在年度决算日的累积给付准备金，它可以由保险年度末给付准备金推算出来。在死亡均匀假设下，可近似为： 是t年末和t+1年末给付准备金的线性插