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湛江市商业银行内部资金转移定价（FTP）管理办法（试行） 总 则 为适应我行经营管理的要求，根据中国人民银行《商业银行法》、《人民币利率管理规定》等相关规定，结合我行实际情况，特制定本办法。 内部资金转移定价（Funds Transfer Pricing，简称FTP）是商业银行内部资金管理中心与业务经营单位按照一定规则全额有偿转移资金的一种内部经营管理模式。资金管理中心与业务经营单位全额转移资金的价格称为内部资金转移价格。见下图： 本管理办法主要是对管制利率产品FTP进行相关规定，对于市场利率产品的FTP定价相关内容由资金条线管理部门另行规定。 内部资金转移定价的目的在于正确衡量各业务的成本和收益，优化资产负债结构，实现多维度的考核要求，推进全行业务的发展。 内部资金转移定价是一种为公司、零售和资金等业务提供定价、业绩评价标准及考核导向的工具，通过该工具可以优化全行资产负债业务结构和收入结构，引导全行各项业务健康、持续发展。 FTP管理包括基准FTP管理和分产品FTP管理。 1、基准FTP是指根据金融市场的重置成本和重置收益而制定的基础FTP利率。 2、分产品FTP是指根据我国金融市场的特点和金融产品的特殊性，在基准FTP利率的基础上制定的适合各产品特点和我行业务发展要求的FTP。 分产品业务包括管制利率产品业务和市场利率产品业务。 管制利率产品业务即中国人民银行规定了利率上限和下限的业务产品。目前该类产品包括存款类产品（实行上限管理）、贷款类产品（实行下限管理），具体业务有：人民币活期存款、定期存款、通知存款、协定存款、短期贷款和中长期贷款、一年以下的小额外币存款等。 全行FTP管理包括FTP政策的制定、FTP价格的制定和发布、基础业务数据的收集、计算和账务处理等。 职责分工 总行资产负债管理委员会是FTP定价的决策机构，负责讨论审议FTP管理过程中的重大决策，具体内容包括： 负责审议我行FTP定价的基本原则。 负责审议我行FTP定价的基本方法。 负责审议我行FTP定价中的重大政策等。 监督FTP价格的执行情况。 总行资产负债管理委员会授权总行计划财务部作为FTP管理的日常机构，职责是： 执行总行资产负债管理委员会批准的FTP定价政策。 根据FTP管理的要求，制定合理的FTP定价方法和政策，报分管行领导和行班子审批。 根据金融市场情况、我行资产负债结构和我行业务发展的要求，制定FTP价格水平。 定期发布FTP价格，供各经营单位定价参考。 根据科技信息部提供的基础数据，按月计算和出具我行各业务线、各分行FTP成本和FTP收入的报告，按季度进行全行预算考核。 按照FTP规则的要求，分析基础数据的结构，向科技信息部提交取数规则和FTP计算模型需求，供使用。 向各业务线和分行传递FTP定价的政策导向。 积极推广FTP的使用，对各业务线和分行提供必要的指导和培训。 科技信息部是FTP定价的数据、计算模型支持部门，其职责为： 维护FTP定价计算模型的日常运行。 根据计划财务部提交的需求对FTP计算模型的算法进行修改。 在规定的时间内提供正确的业务基础数据。 数据出现异常时，及时查找数据异常的原因并及时修正。 运营管理部是FTP收入和支出的会计账务处理部门，其职责是： 1、根据计划财务部提供的每月FTP收入、支出报告，在相关科目中逐笔记账。 2、在账务处理完成以后，将记账明细反馈给计划财务部、各业务线及各分行参考。 各业务线负责本条线的资金成本和资金收益管理，其职责为： 根据政策导向，指导本条线的业务开展。 监测本条线FTP利率执行情况。 定期核对FTP基础数据，保证基础数据取数的正确性。 不断优化我行核心业务系统、信贷系统等与本条线有关的业务系统，保证基础数据的完整性、正确性。 分支行是FTP政策的执行部门和业务操作部门，其职责是： 执行总行制定的FTP政策和利率价格，严格控制业务的资金成本，提高业务的资金收益。 及时在相关系统中录入业务的重要要素，如：金额、利率、起息日、到期日、业务类型等，保证数据的完整性和正确性。 内部资金转移定价的原则及政策 内部资金转移定价的原则 1、全行资金实行集中管理、统一计价的原则，对总行和分行的资金实行统收统支，全行的资金管理实行单一资金池管理，由总行按照不同业务产品的内部资金转移价格（FTP）进行全额计价转移，实现全行内部资金集中管理。 2、各分行以及总行相关部门应服从全行资金的统一管理，增强全行资金的筹措与融通能力，即保证全行的流动性，又提高全行资金的整体效益，实现资产与负债的最佳组合。 内部资金转移定价管理的原则 1、政策引导性原则：FTP价格能够正确地传导我行重点业务倾向的政策，正确引导我行业务的发展方向。 2、交易性原则：FTP价格必须能够正确地反映金融