国际焦化会计规范化自查报告2011.doc

山东兖矿国际焦化有限公司 2011年度会计工作规范化自查报告 为加强会计基础管理工作，提高财务管理水平，推动会计工作规范化的持续、健康开展，根据集团公司的文件精神，本着实事求是、不断改进的原则，对我公司一年来的会计基础工作进行了认真细致的自查，并对自查出的问题进行了落实、整改，现将自查情况汇报如下。 一、自查情况总结 按照文件要求，我公司领导高度重视，专门组织召开会议，组织落实自查工作，明确一名负责人具体负责，并对所有会计基础工作内容进行梳理和分工。通过自查情况看，我公司会计基础工作与往年比，有了长足的进步，会计机构健全，会计人员分工明确，会计核算规范，会计监督比较到位，各项管理制度相对完善。虽然各项工作有了较大提升，但也不可避免的存在一些问题，如：在会计核算方面存在个别凭证印章加盖不齐全、凭证装订有待提高、个别会计科目使用错误等。针对以上存在问题，我部按照会计分工，及时加以完善整改，如及时补盖印章、提高凭证装订技能、对适用错误的会计科目进行调整。 二、基础管理工作开展情况 计划财务部按照公司的年度会议精神，及《山东兖矿国际焦化有限公司关于进一步加强和改进基础管理的意见》的要求，及时召开了基础管理民主座谈会，总结了上半年开展的工作情况，指出工作中存在的不足之处，并做出了下一步工作打算。会后，按照会议内容，写出了查摆报告书。同时，又安排专人成为基础管理工作联络员，配合公司展开及推进本部门的基础管理工作，并及时总结本部门月度基础管理工作的开展情况。 三、内部控制体系建设、执行与修订完善情况 计划财务部在公司领导的关心和支持下，进一步加强审计审计职能，审查各项业务工作流程，完善管理规定，新起草了《公司内部审计规定》等文件；积极发挥监督职能，加强对存货、资产等项目的管理，同时规范内部审计工作，以为公司领导提出有价值的经营管理建议。 四、全面预算管理情况 今年，面对7.63米焦炉改造及系统停车检修的实际，公司个性化预算管理的重点也随之调整。我公司今年的全面预算有以下特点： 1、在费用预算考核的基础上，增加了焦炉改造投资预算和配套系统检修费用预算。根据集团公司批复的7.63米焦炉改造工程投资资金计划（资金计划中焦炉改造部分）和下达的工期（煤化公司7.63米焦炉改造工程目标责任书）下达焦炉改造投资月度预算，月底进行考核，责任部门是焦炉改造办公室、炼焦车间及其他相关部门。 2、完善制度，规范管理，科学预测。国际焦化公司按照集团公司审批下达的年度预算，结合自身实际，制定下发了《山东兖矿国际焦化有限公司关于2011年全面预算管理及成本费用控制的实施意见》，等一系列文件、制度，明确了公司2011年全面预算管理的指导思想，确定了预算管理的架构、实施细则及奖罚措施，将年度预算分解落实到各个预算主体。 3、深入调研，细化分解，加强管控。今年，国际焦化公司全面预算管理办公室面对人员少、任务重的工作实际，敢于迎难而上，深入公司各个车间、部室进行2011年全面预算管理实施情况调研，与相关人员座谈、交流全面预算实施中存在的问题，商讨合适各自单位实际的个性化预算实施管理方案，取得了良好的成效。 4、强化资金，实施预警，落实反馈。国际焦化公司资金链异常脆弱，随时都有资金断裂的风险。一直以来，公司紧紧抓住现金流这条主线，强化资金预算管理。在预算指标分解表的基础上编制现金流预算表，并将资金预算与集团财务公司结算系统紧密结合，达到内部控制和外部控制一致、生产经营指标预算和资金预算控制一致。 5、加大比重，奖惩兑现，严格考核。在预算考核和奖惩方面，借助公司实施绩效工资的机会，将个性化预算管理考核与工资绩效考核体系有机结合，制定下发了《山东兖矿国际焦化有限公司2011年工作目标及经营目标考核管理办法》，将全面预算管理与车间、班组工资绩效收入紧密挂钩，加大预算考核比重，并在2010年预算绩效考核的基础上对工资配套办法进行修订完善，严格预算绩效考核。 五、成本费用管理情况 成本费用管理与全面预算管理紧密结合，实行成本费用倒逼法，以此确定月度各项成本费用，并将各项单耗和费用预算细化到各车间、各部门，对每个车间、部门制订详细的月度预算，对各项费用预算控制分别制定详细的考核奖惩办法。在班组预算控制方面，继续完善三级班组预算控制体系，进一步明确、细化规范了成本费用考核体系，实现了所有车间成本核算到班组。借助公司实施绩效工资的机会，将成本考核与工资绩效考核体系有机结合，制定下发了《国际焦化公司绩效考核管理办法》，将成本考核与车间、班组工资绩效收入紧密挂钩。 六、对标管理情况 2011年，我公司根据《兖矿集团有限公司煤化分公司关于2011年度进一步深化对标管理工作的实施意见》要求，结合公司焦炉改造、系统检修实际情况，故我公司今年的对标管理指标主要涉及合同管理、安全管理、培训管理、项目管理及品