信託業營運範圍受益權轉讓限制風險揭露及行銷訂約管理辦法部分.docVIP

信託業營運範圍受益權轉讓限制風險揭露及行銷訂約管理辦法部分條文修正總說明 信託業法部分條文修正案業經總統於九十七年一月十六日公布施行。行政院金融監督管理委員會(以下簡稱金管會)依據信託業法修正條文第十八條之一第二項授權訂定「信託業營運範圍受益權轉讓限制風險揭露及行銷訂約管理辦法」(以下簡稱本辦法)，並於九十七年八月五日發布施行。嗣後為強化信託業辦理特定金錢信託業務受理委託人進行投資或理財規劃之規範，引進客戶分類制度，於九十九年二月四日第一次修正本辦法。 鑑於信託業辦理不具運用決定權之有價證券信託業務，以受託投資國內外有價證券為目的者，其業務性質、交易模式及所涉風險，與不具運用決定權之金錢信託業務，以受託投資國內外有價證券為目的者相近似，兩者應有一致之規範。另考量結構型商品屬於風險較複雜之金融商品，金管會於九十八年七月二十三日已訂定發布境外結構型商品管理規則，為進一步強化信託業受託投資結構型商品之規範，爰授權信託業商業同業公會擬訂相關規範，並報主管機關核定。此外，信託業基於善良管理人之注意及忠實義務，於辦理金錢信託業務或有價證券信託業務時，應建立充分瞭解客戶作業準則；另應設立商品審查小組，對得受託投資之金融商品進行上架前審查；此外，考量非專業投資人較不具投資經驗及金融專業，爰規定信託業受理非專業投資人之委託投資時，應建立商品