2015跨境双保理售后回租业务精要.pptxVIP

1 跨境双保理项下售后回租 2 平安银行出口双保理业务离在岸联动模式 跨境双保理项下售后回租业务 出口单保理业务 付融通售后回租模式 3 平安银行出口双保理业务离在岸联动模式 跨境双保理项下售后回租业务 4 平安银行出口双保理业务离在岸联动模式 业务介绍 案例 业务流程 业务准入 注意事项 目录 5 业务介绍---定义 跨境双保理项下售后回租业务： 是指承租人（保理买方）以自有资产为标的与融资租赁公司（保理卖方）进行融资租赁售后回租交易过程中，在承租人放弃商纠的前提下，我行在岸分行作为买方保理商承担买方信用风险，总行离岸金融事业部作为卖方保理商为融资租赁公司提供保理融资的业务。 出口双保理 进口双保理 业务介绍---产品结构 6 承租人 在岸分行 （买方保理商） 离岸部 （卖方保理商） 租赁公司 售后回租 业务介绍---目标客户 7 优质国有企业、上市公司或大型优质民营企业 对贷款价格敏感 对外开立保函受限 8 跨境双保理项下售后回租业务能带来什么？ 业务介绍---业务优势 9 客户：长期限、低成本融资资金 客户经理：开拓大型优质客户 业务介绍---业务优势 我行：节约加权风险资产 租赁公司：提供买断服务 10 业务介绍---产品对比 跨境双保理项下 融资性保函项下 RWA占用低， 解决某些授信客户不能对外开立保函的限制 解决租赁公司通道业务出表需求 境外资金渠道广 业务流程相对简单 只有50% 11 案例分析 某优质授信客户A企业，在我行有中长期流动资金贷款额度，价格需求在基准左右。由于我行在岸的资金价格要求较高，额度一直未启用。 将A企业的流贷额度转换为3年期的买方保理额度 请A企业提供估值2亿的资产，为其搭建售后回租业务架构 利用外商投资融资租赁公司外债额度，从离岸引入低成本资金给A企业使用 业务背景 业务方案 12 案 例 分 析 承租人（授信客户）承担的成本包括： 离岸融资成本（三年期）：4.5%（其中含1.5%的出口保理手续费） 租赁公司通道费：0.5% 锁定汇率成本（三年期）：1.9% 在岸进口保理手续费收入：0.5% 成本测算 总成本： （含增值税抵扣） 6.3% = （4.5%+0.5%+1.9%+0.5%）* 0.8547 三年期基准上浮5%，具有一定市场竞争力。 业务流程 13 业务流程 15 业务准入---客户 承租人 融资租赁公司 需为外商投资融资租赁公司，其境外借款额度为其10倍净资产与风险资产总额的差额。 其中风险资产总额=总资产-现金-银行存款-国债-委托租赁资产。 外商投资租赁公司符合下列条件： （1）外国投资者的总资产不得低于500万美元; （2）注册资本符合《公司法》的有关规定; （3）符合外商投资企业注册资本和投资总额的有关规定; （4）有限责任公司形式的外商投资租赁公司的经营期限一般不得超过30年； （5）拥有相应的专业人员，高级管理人员应具有相应专业资质和不少于三年的从业经验。 需为优质国企、大型优质上市公司或大型优质民营企业，银行信用记录良好，或能在我行获取信用授信或提供自有足值抵质押物。 业务准入---租赁标的物 生产设备、通信设备、医疗设备、科研设备、检验检测设备、工程机械设备、办公设备等各类动产； 飞机、汽车、船舶等各类交通工具； 应选择权属清晰、真实存在、能够产生收益且估值合理的租赁物作为租赁标的，不得接受以下租赁标的物： 土地和房产(不包括经营性物业)； 承租人无处分权的、已经设立抵押的、已经被司法机关查封扣押的或所有权存在其他瑕疵的财产。 17 ?注意事项 在充分评估买方信用风险承担等基础上收取总体不低于1.5%（年化）的保理费（含进口保理手续费及出口保理手续费）。 因离岸授信主体为在岸融资租赁公司，不需要境外律师事务所对相关合同文本出具法律意见