房地产全面预算产品规划导论.pptx

房地产行业全面预算管理 产品规划报告 架构部.Free 2011年6月 版权所有 ?1993-2011 金蝶国际软件集团有限公司 目 录 规划背景 企业的预算 房地产企业的预算 相关产品分析 目标定位 有利条件分析 失败案例分析 解决方案蓝图 规划要点 自上而下编制预算 自下而上编制预算 直接执行预算 按计划执行预算 多层次预警分析 企业的预算 全面预算 企业预算的生命周期 全面预算管理制度 预算管理的总条例，是推行全面预算的基本依据和规范，内容包括： 总则：原则、任务、适用范围 组织体系：预算决策机构、执行机构、考评机构等各类机构及职责 预算编制：编制内容，编制方法，编制程序，编制时间和编制部门 预算审批：审批程序、权限、内容和时间 预算执行：执行方法、执行步骤 预算控制：控制方法、控制程序和控制权限 预算调整：调整原则、调整程序、调整权限、调整时间 预算核算：预算执行情况的责任核算方法、内容 预算分析：分析方法、分析内容、分析程序、分析时间 预算考评：考评方法、时间、程序 房地产企业的预算 什么样的房地产企业需要 重视全面预算？ 房地产全面预算的内容 相关产品分析 ? 往返过程如何实现 ? 经营目标在哪儿体现 ? 预算内容就这么点 目 录 规划背景 企业的预算 房地产企业的预算 相关产品分析 目标定位 有利条件分析 失败案例分析 解决方案蓝图 规划要点 自上而下编制预算 自下而上编制预算 直接执行预算 按计划执行预算 多层次预警分析 有利条件分析 房地产行业全面预算解决方案 行业业务系统 专业的预算系统 通用业务支撑系统 为什么有的预算项目会失败 预算工具软件 解决方案蓝图 目 录 规划背景 企业的预算 房地产企业的预算 相关产品分析 目标定位 有利条件分析 失败案例分析 解决方案蓝图 规划要点 自上而下编制预算 自下而上编制预算 直接执行预算 按计划执行预算 多层次预警分析 自上而下编制预算 目录 自上而下编制预算 预算要素可定义 预算科目可定义 自定义预算科目 自定义预算要素 自定义预算期间 自定义取数公式 自下而上编制预算 自下而上编制预算 思路 框架合约的付款规划 通过合约规划把无法承载时间属性的成本科目转化为可以具有时间属性的框架合约 时间属性可以赋予框架合约，也可以赋予框架合约的付款计划 时间属性可以设置为绝对的，也可以设置为相对的 时间属性可以来源于项目计划，也可以直接指定，粒度只需要精确到月份即可 计划任务 部门的年度付款计划 项目的付款计划一般由各个职能部门分别编制，如营销部门编制营销费用的使用计划、设计部门编制设计费用的使用计划 付款计划的编制以合同为单位，分为已签合同与待签合同 已签合同的付款计划可以依据合同的经济条款与执行进度进行编制 待签合同的付款计划可以从合约规划引入 项目的年度付款计划 各职能部门的年度付款计划汇总形成了项目的年度付款计划 支持直接编制项目整体的年度付款计划，相关已签合同与待签合同的信息也可以自动生成 支持把付款计划拆分到成本科目，合约规划中的成本构成关系会随着待签合同一起引入 项目的年度付款计划作为项目的年度成本预算的初始值 自下而上编制预算 项目付款计划汇总?集团项目支出预算编制 目 录 规划背景 企业的预算 房地产企业的预算 相关产品分析 目标定位 有利条件分析 失败案例分析 解决方案蓝图 规划要点 自上而下编制预算 自下而上编制预算 直接执行预算 按计划执行预算 多层次预警分析 预算与计划 预算 计划 管理费用预算编制 直接执行预算 直接控制管理费用 费用的预算直接在预算系统中从组织维度进行编制 可以通过协同等系统进行管理与预算控制 在财务核算到项目时把对应凭证信息同步到房地产业务系统 由项目的动态货值、动态成本与分摊费用形成项目动态损益表 费用预算与分摊 直接执行预算 直接控制合同请款 按计划执行预算 付款计划控制请款 预算对业务的控制方式 只对项目成本而不是收入进行控制 控制依据可选用计划、预算之一或者同时控制 短期计划优先于长期计划作为控制依据 预算作为控制依据时，可选择当期、累计等多种控制方式 控制强度可设置为严格控制或者提示控制 目 录 规划背景 企业的预算 房地产企业的预算 相关产品分析 目标定位 有利条件分析 失败案例分析 解决方案蓝图 规划要点 自上而下编制预算 自下而上编制预算 直接执行预算 按计划执行预算 多层次预警分析 获取实际数 报销/付款/收款 预算方案 控制策略 执行状态的预算方案指导现金支出 实际数 实际数日常维护 公式取数 手工维护 从Excel导入 差异报告 预警消息 门户界面 发布 多方案预算分析报告 图表结合展现 辅助报送到管理层 主动推送到管理层门户 解决方案特点 谢 谢！