浅析我国国有商业银不良资产的成因与化解.docVIP

浅析我国国有商业银行不良资产的成因与化解 金融经济的核心，银行是金融体系的主体。工，农，中，建四大国有商业银行在我国宏观经济运行、社会稳定方面具有举足轻重的地位。长期以来，由于国有企业资金不足，金融监管不力，法律制度不健全等外部原因和国有商业银行内部经营管理的原因及体制的原因，造成我国国有商业银行存在巨额不良资产。而国有商业银行严重的不良资产问题日益成为我国金融安全和经济稳定的一个重要隐患。多年的改革和实践证明，国有商业银行不良资产防范制度，具有重大的理论和现实意义。 一、我国银行不良资产的现状及其特征　　　　我国国有商业银行的不良资产具有余额高、占比大、增长快等特点。 从本质上看，银行不良资产主要是由于政府对国有企业发放的带有隐性财政补贴性质的贷款造成的。随着上世纪90年代我国经济由卖方市场向买方市场的转化，国有企业开始出现大面积亏损，在企业高负债和软预算约束的制度环境下，企业的大量亏损额便直接转化为银行的不良资产。而在上世纪90年代后期由于国内需求明显不足，国有企业的经营陷入了困境，产生大量不良资产。因此，我们可以说企业的产权结构和政府角色定位是解释我国银行不良贷款成因的第一变量，可解释银行不良贷款的70%；银行自身经营管理不善则是第二变量，可以解释银行不良资产剩余的30%。　　虽然经过近10年的集中清理和处置以及国有银行的股份制改造，情况已有所改观，但产生不