商业银行经营学解读.ppt

第三章 商业银行资产业务 商业银行资产业务概述 现金资产业务 贷款种类及管理政策 企业贷款 消费贷款 不良贷款的综合治理 商业银行的证券投资业务 第一节 商业银行资产业务概述 银行资产业务管理的原则和意义 银行资产业务分类 银行资产结构的特点 一、银行资产业务管理的原则和意义 原则： 资产业务经营管理中的“三性”矛盾与统一 意义： 资产业务是银行的主要盈利来源。 资产业务能够满足银行经营过程中的流动性需要。 二、商业银行资产业务分类 三、商业银行资产结构的特点 第一 ：金融资产占据了绝大部分的比重； 第二 ：各项贷款是最重要的盈利性资产； 第三 ：现金类资产是银行最有意义的资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 持有至到期投资 贷款和应收款项 可供出售金融资产 第二节 现金资产业务 现金资产的构成 持有现金资产的动机与成本 现金资产与银行流动性 现金资产管理的目的与原则 银行流动性需求的预测 流动性供求平衡管理策略 一、现金资产的构成 狭义：指银行库存现金 广义：包括银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产，即现金与准现金。 特点：频繁性、波动性、强制性、矛盾性 三、现金资产与银行流动性 银行流动性供给与需求的对比状况反映银行流动性风险的程度 流动性供给流动性需求时，流动性盈余，正流动性缺口 流动性供给流动性需求时，流动性赤子，负流动性缺口 流动性供给＝流动性需求时，资金处于最佳运用状态 四、现金资产管理的目的和原则 即：要在保证银行经营过程中流动性需要的前提下，将持有现金资产的机会成本降到最低程度，使其作为银行经营安全性和盈利性的杠杆，服务于银行整体经营状况最优化目标。 五、 银行流动性需求(资金头寸)的预测 预测年度内存贷款变化基本趋势 预测每月存贷款趋势 预测季节性存贷款变动趋势 预测周期性存贷款变动趋势 根据上述预测的存贷款余额，考虑应缴存的法定准备金这一流动性需求因素，可计算出流动性需求总量。 资金头寸需要量＝预计贷款增量＋应缴存款 准备金增量－预计存款增量 例：某银行资金头寸需要量预测 流动性缺口预测是将银行全部流动性供给与需求来源综合考虑，预测不同时期的流功性来源与运用的差额。 具体做法是，将各账户按照流动性供给与需求进行分类，加总计算出不同时期的流动性缺口。 流动性缺口＝资金运用总额－资金来源总额 预测潜在的资金来源就是确定银行的筹资能力，看其是否有能力满足流动性需要。潜在的资金来源预测包括： 借入资金能力预测 额外资金来源预测 扣除潜在的非常性资金需要 潜在的资金来源＝购买资金的能力＋额外资金来源－潜在的非常性资金需要 六、 流动性供求平衡管理策略 借入流动性（负债）管理策略 平衡流动性管理策略 （资产负债管理策略） 第三节 贷款种类及管理政策 银行贷款的含义与作用 贷款的分类 贷款政策 一、银行贷款的含义和作用 商业银行贷款是指商业银行作为贷款人，按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的借贷行为。 这种借贷行为由贷款的对象、条件、用途、期限、利率和方式等因素构成。 二、贷款的分类 短期贷款：指期限在一年以内（含一年）的贷款。通常用于满足企业临时性、季节性的资金需要，也可称为流动资金贷款。这类贷款具有自动清偿的性质。 中期贷款：指期限在一年（不含一年）以上五年（含五年）以内的各项贷款。 长期贷款：指期限在五年（不含五年）以上的各项贷款。如担保贷款。 我国担保法中规定的质押包括动产质押和权利质押。 权利质押包括的质物有： 汇票、本票、支票、债券、存款单、仓储单、提单； 依法可以转让的股份、股票； 依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权 ； 依法可以质押的其他权利。 存货抵押。又称商业抵押，是以借款人的存货作为抵押品向银行申请的贷款。 证券抵押。是以借款人持有的各种有价证券如股票、债券、汇票、本票、支票、存单等作为质物向银行申请的贷款。 设备抵押。是以企业的机器设备、车辆、船舶等作为抵押品向银行申请的贷款。 不动产抵押。是借款人以土地、房屋等不能移动或移动后会引起性质、形状改变的财产作为抵押物向银行申请的贷款。 客帐抵押。是指企业把应收帐款作为抵押品向银行申请的贷款。 人寿保险抵押。银行以借款人的人寿保险单的标志金额为抵押而向借款人发放的贷款。 三、贷款政策 1.有关法律、法规和国家财政货币政策； 2.银行的资本金状况； 3.银行负债结构； 4.服务地区的经济条件和经济周期； 5.银行信贷人员的素质。 1.贷款业务发展战略 包括开展业务应当遵循的原则、银行希望开展业务的行业和区域、希望开展的业务品种和希望达到的业务发展规模和速度。 2.贷款工作规程：审贷