差旅费、移动话费及通费报销规定.docVIP

差旅费报销制度 1、目的 本制度根据安徽美展国际会展管理有限公司实际情况制定，本着厉行节约、方便工作、提高效率的原则。 2、范围 本制度适用于所属各部门和员工。 3、职责 3.1公司财务部负责费用审核，制度的修改和制定。 3.2公司各部门负责人负责本部门费用的初审。 4.程序 4.1出差申请 1）董事长（总经理）出差无须申请； 公司其余所有员工出差必须提交书面的《出差申请单》；注明出差地点、事由、天数、所需资金。 2）各部门人员出差必须要本部门负责人、分管副总在《出差申请单》上签字批准，中层管理人员出差可由分管副总、董事长（总经理）在《出差申请单》上签字批准，副总经理出差由董事长（总经理）在《出差申请单》上签字批准。 4.2差旅费借支 4.2.1出差的员工需要借款，可将批准的《出差申请单》作为附件，填写《借款单》，《借款单》审核程序如下： 出差人(部门负责人(分管副总(财务副总(董事长（总经理）； 4.2.2如无特殊原因，前借款未结清，新差旅费不预支； 4.2.3公司员工不得替与自己同级的员工借款、报销； 4.2.4公司员工不得在外向客户借款，私自借款的，财务部不予承认； 4.2.5财务部有责任最大限度地将费用控制在预算之内。 4.3预支借款单及报销单填写要求： 《借款单》和《报销单》的填写应工整、干净、不得涂改。 4.4出差交通工具的规定 4.4.1普通员工出差可乘坐长途客车或火车硬座，路途时间超过九小时的，可以乘坐火车硬卧； 4.4.2主管及各部门负责人出差可乘坐火车软席、硬卧，如乘坐软卧、飞机，须经董事长（总经理）批准； 4.4.3副总经理出差可根据实际情况选择交通工具； 4.4.4对路途时间超过9小时，但未乘坐硬卧以上交通工具的，按硬卧票价与实际交通工具票价差的70%奖励给个人。 4.5差旅费标准和相关规定 4.5.1董事长（总经理）差旅费据实报销。 4.5.2各部门员工差旅费标准： 1）每日差旅费标准格式如下： 每日住宿及通讯费标准+每日就餐费标准+每日交通费标准。 2）具体补贴标准附后： 4.5.3相关规定 1）所有出差补贴实行包干制，所有出差费用如不超出标准则据实销，节约部分按90%奖励个人（需提供合法有效发票），超出标准的部分由个人负担，如由于特殊原因超标，须经董事长（或总经理）特批后方可报销，否则，应由个人负担； 2）两人以上同时出差，住宿标准就级别高的一方，但累计金额不得超过各自标准总和； 3）出差期间的公共汽车票和打的费必须和其它费用一起一次性报销，不允许分两次或两次以上报销； 4）自己开车出差，不能报交通费，出差时，车辆发生的所有费用（如汽油、柴油、过路过桥费、停车及零星配件和修理费等）必须在《差旅费报销单》中与其它费用一起一次性填报，提供的汽油、柴油、过路过桥费、停车及零星配件和修理费发票，时间必须是出差期间，否则财务部不予报销； 5）所有费用的报销必须符合真实性原则，所有票据必须是合法票据，如发现多报、欺报等现象，将扣除报销人当月全部浮动工资，情节严重者将立即开除。 6）报销前，必须提交分管副总签字的外出报告。 5.附则 5.1本制度公司财务部负责解释。 5.2本制度自下发之日起执行。 5.3附本制度4.5.1-2的标准 附表1 差 旅 费 报 销 标 准 地区 职等 直辖市、经济特区、沿海发达城市 （差旅费标准） 一般省会城市 （合肥除外） （差旅费标准） 其它城市 （差旅费标准） 普通职员 200+40+20 150+30+15 100+20+10 部门主管 260+50+20 200+40+20 150+30+20 部 长 360+100+50 300+80+40 240+60+30 副总经理 400+100+50 350+80+40 300+60+30 附表2，差旅费报销单据 附表3， 出差完成情况报告 出差人： 时间： 地点： 事由： 出差经过： ： 存在问题： 分管领导： 4.10、移动通讯费用报销规定 1.目的 本着厉行节约、提高工作效率并结合公司经营发展情况同时为了规范费用报销标准，特制定移动话费报销规定。 2.范围 适用于各部门人员移动话费报销的控制和管理。 3.职责 3.1财务部负责对移动话费报销进行全面管理。 3.2各部门负责人进行具体管理。 4.管理要求 4.1总经理、副总经理、总经理助理实报实销； 4.2各部门部长每月按200元标准核报，票面金额不足的以票面金额为准； 4.3各部门副部长、采购主管每月按150元以内据实核报； 4.4各部门主管每月按100元以内据实核报； 4.5各部门项目经理每月按80元以内据实核报， 4.6自办已立项的展会在运作期间项目负责人实报实销，费用