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国际结算（第四讲）：汇款Lecture 4: Remittance 1 Outline 一 国际汇兑 二 汇款方式概述 三 电汇汇款 四 信汇汇款 五 票汇汇款 六 汇款头寸调拨和退汇 七 国际贸易中使用的主要汇款方式 2 1. 国际汇兑 International Exchange 汇兑是银行的主要业务，通过汇兑客户得以免除运送金钱的麻烦，加快了结算速度，确立了银行的结算中心地位。 国际汇兑(International Exchange) 其业务与国内汇兑业务一样，也是两地之间的资金调拨，又是债权与债务的了结过程。 资金的流动必须通过各种结算工具的传送来实现。结算工具通常是指票据、电讯工具和邮寄支付凭证等。 3 结算方式按资金的流向和结算工具传送的方向可分为： （1） 顺汇(Remittance)也称汇付法，是由债务人或付款人主动将款项交给银行，委托银行使用某种结算工具，交付一定金额给债权人或收款人的结算方法。 特点是结算工具的传递与资金的运动方向一致，并且是从付款(债务)方传递到收款(债权)方，故称顺汇。 实线表示资金流，虚线表示票据流 4 （2） 逆汇(Reverse Remittance)又称出票法，是由债权人出具出具票据，委托银行向国外债务人索取一定金额的结算方式。其特点是结算工具传递方向与资金运动方向相反。 实线表示资金流，虚线表示票据流 5 2. 汇款方式概述 2.1 Definition of a international bank remittance A client(payer) asks his bank (remitting bank), by one of the transfer methods at his option to send a sum of money to its branch or correspondent or accounting bank(paying bank) in another country and instructing the latter to pay a certain amount of money to a beneficiary. 汇出行 汇款人 收款人 汇入行 6 银行接受客户的委托，使用一定的结算工具， 通过其在海外的分支机构或代理行，把款项付给 国外收款人的一种结算方式。 Beneficiary remitting bank paying bank remitter 7 2.2 汇款的基本概念及其当事人 付款方叫做汇款人(Remitter)，收款方叫做收款人(Payee or Beneficiary)。 受汇款人委托，将资金汇出的银行叫做汇出行(Remitting Bank)，汇出行办理的汇款业务叫做汇出汇款(Outward Remittance)。 受汇出行委托，解付汇款的银行叫做汇入行或解付行(Paying Bank)，解付行办理的汇款业务叫做汇入汇款(Inward Remittance)。 8 汇款人 Remitter 收款人 Beneficiary 汇出行 Remitting Bank 汇入行 Paying Bank 资金 CASH Inward Remittance Outward Remittance 图1 汇款业务当事人关系图 9 remitter remitting bank paying bank Relationship between the parties remittance application form Remittance instruction/ cable/ instruments depositor、 depository bank overseas branch correspondent bank accounting bank 10 2.3 汇款方式的种类及其业务程序 11 按照我国目前的外汇管理规定，汇款人需要向汇出行提 交证明其交易真实性的商业单据和有效凭证，银行按照真实、 性和一致性原则审核无误后方可办理汇款手续。 审核汇款申请时应注意的事项包括： 1.申请办理汇出汇款业务，必须符合国家外汇管理的规定。 2.银行审核资金来源。 3.银行在办理汇出手续时，应按照“拉直汇款路线”的原则。 12 汇 出 行 的 处 理 1.审核汇款 申请书 2.审核外汇管理 规定中的文件 3.收取汇款 4.计收汇费和邮电费 汇款方式：电汇(T/T)、信汇(M/