5-人身保险需求分析与综合规划.ppt

* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 备课：参照泰康人寿发布的重疾保险理赔大数据。 * * 此地收入保障比，就是收入比例的概念，因为国内保单几乎都用收入保障比的概念，即保障收入与实际收入的比例 * * 备课参考：目前国内的月护理费用普遍在2000元以上。老年中风的护理费用月5000元左右。 * * * * 2倍的依据：意外险保额为寿险保额两倍，当意外半残时寿险不赔，但意外险可给付保额的50%，若半残后失去工作能力，半残保险金等于寿险保额，应对了伤残导致收入损失的理财目标缺口。 * * * * * * 本题中教育费用规划明显偏低，可调整年度教育费用水平。 * * 注：上课不用讲188万元数据是如何来的，可直接调整EXCEL中的微调框，当然，此地数据计算本身也简单。 * * 此部分上课时很好讲，直接点击EXCEL中的微调框，或者通过改变软件预设值。 * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 注：意外险之所以放在定期寿险后面，是因为定期寿险应对死亡，意外伤害保险应对死亡的伤残，两个险种并放在一起的逻辑是：应对死亡和伤残。 * * * * * * * * 备课沟通：组合三分析时注意，因为终身风险缺口规划了终身寿险，相对于组合一二来说，增加了保费，但引入团体人身保险后，又带来保费的更多节约，保费人组合二的3.16万元提高到3.19万元，不能简单理解为是保费增加。 * * 备课说明：本页信息的部分数据在后两页 * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 注意：现金需求测量时不减去生息资产变现值，因为风险发生时资产归属未完全确定（如遗产继承），资产变现时机不合适。 紧急预备金又称为应急基金。 * * * * * * * * 备课说明： 不作时间价值调整：是指在本案例中，该项财务目标不随贴现率的改变而改变。在实际案例过程中，可以将紧急预备金和丧葬费用做时间价值调整。此地之所以这样处理，是减少案例的复杂程度。 考试中，试题会注明是否做出相应的时间价值调整。 * * 注:生息资产变现率此地假定为60%,此地未作生息资产综合变现率的测算,主要是因为减少课程信息量。案例制作中建议学员根据客户家庭生息资产状况进行变现损失测试。 * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 备课说明:1,692,800数字的由来, 见下页PPT,也可以通过EXCEL表演示其计算路径. * * 注：艺术品资产本题不可变现，是案例设定的已经条件，见前案例材料。 案例1分析续（4）： 封闭型企业与遗产税 * 张三古董50万 张三终身寿险保额75万 张五受益人受益额度25万 张四受益人受益额度50万 张四缴纳遗产税25万 需缴纳遗产税25万 说明：张四或张五继承古董必须让渡自己所获的死亡保险金，如张四继承则需让渡其死亡保险金25万元给张五，张四继承遗产50万元，张五获得保险金50万元。 假定遗产比例税率50% 案例1分析续（4）： 封闭型企业与遗产税 讨论与运用 如何实现张三合伙企业的可持续经营？ 张三企业有无必要考虑关键雇员保险的规划？ 张三如果有两个小孩，均偏爱古董收藏品，张三死亡后该古董收藏品如何有效继承？ 张三如果有两个小孩，其中长子对企业经营管理有兴趣，企业资产为张三家庭的主要资产，张三夫妇生前如何规划：企业全部传承给长子，同时保证家庭遗产在长子与次子间的平均继承？ * 四、保险规划中的特定问题 保单更换 保险避税 高额保单 保单选择权 * 4.1 保单更换 * 含义 保单更换的原因与形式 可能引起的损失 保单成本的比较 4.1.1 保单更换的含义 取消原有保单并代之以新的保单，或变更原有保单条件的行为。（含“变更”和“替换”两重含义） * 4.1.2 保单更换的原因与形式 市场利率的变动 公司的风险比较突出 原来的目标已经发生变化 销售人员的误导： 本公司不同产品之间的替换（Twisting，涉及同一个销售代表） 不同公司的产品替换（Churning，涉及新的或“转会”后的销售代表） * 4.1.2 保单更换的原因与形式 保单更换是大量存在的、经常发生在我们身边的行为 合理更换涉及到对产品的认识和在可能情况下的成本与保障比较 监管部门往往对保单更换中的不当行为（包括使用不当的产品比较方法）有限制 问题的实质是客户是否遭受额外损失 * 4.1.3 保单更换可能引起的损失 费率差别（甚至标准保费再不可