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济 源 职 业 技 术 学 院 2011 –2012 学年第二学期期末考试 ERP原理与应用 考试（A卷） 考试班级：计信0901 一、考试要求： 1、题目要求在用友ERP-U8.52版中完成 2、提交内容：帐套备份文件（两个文件*.BA_、*.Lst）。 3、提交方式：将帐套备份文件压缩为一个压缩文件，命名为“学号+姓名”。 二、考试内容: 建立帐套 10分 HEP科文有限公司（简称HEP，账套号555），账套启用日期：2007年12月；地址：北京沙滩路甲2号，电子邮件：HEP@HEP.COM.CN。 该公司为新会计制度企业，主要从事教育工具制作、发行及相关配套商品的经营与推广活动。记账本位币为人民币，要求只对客户进行分类，无外币核算业务。核算时，确定数量的小数位为2、单价小数位为4。 编码规则 会计科目编码级次为42222； 部门分类编码：122； 结算方式编码：12。 人员分工及权限设置 5分 王主管（编号001）：账套主管。负责账套管理、建账、审核及报表管理工作。 张会计（编号002）：软件操作员。负责制单、固定资产管理及工资核算。 赵出纳（编号003）：软件操作员。负责记账、货币资金收付业务及银行对账。 基础档案设置 10分 部门档案 部门编码 部门名称 部门属性 负责人 1 企划部 全面管理 郑和平 2 制作部 开发、研制 黄建国 3 市场部 营销、推广 李斯奇 职员档案 编号 职员姓名 所属部门 职员属性 编号 职员姓名 所属部门 职员属性 101 郑和平 企划部 总经理 201 黄建国 制作部 部门经理 102 李秘书 企划部 行政秘书 202 孙俊杰 制作部 开发 106 王主管 企划部 财务主管 203 冯结 制作部 开发 103 张会计 企划部 会计 301 李斯奇 市场部 部门经理 104 赵出纳 企管部 出纳 302 付海涛 市场部 销售 105 方库管 企划部 仓管 303 梅眉 市场部 市场推广 客户分类 分类编码 分类名称 01 本埠客户 02 外埠客户 客户档案 编号 客户名称 简称 所属分类码 纳税号 开户银行 银行账号 001 上海科文公司 上海欣文 02 002 北京新世纪公司 北京新世纪 01 结算方式 结算方式编码 结算方式名称 是否进行支票管理 1 支票 否 101 转账支票 否 2 汇兑 否 3 委托收款 否 开户银行 编码 银行名称 银行账号 01 中国工商银行东城区支行沙滩路办事处 012-345678 总账系统启用参数 10分 采用计算机软件对凭证进行自动编号，客户往来款项和供应商往来款项在总账系统中核算 在选项中设置 ，出纳凭证暂不需由出纳签字，其它参数暂取软件系统的默认值，不加控制。 会计科目设置及期初余额录入 20分 1 现金（1001）:日记账。 2 银行存款（1002）：日记账、银行账。 3 应收账款（1131）：客户往来。 4 库存商品——甲教材（124301）：数量核算，单位：箱，账页格式为“数量金额式”。 5 管理费用（5502）：部门核算。 .发生额及余额表 发生额及余额表 科目名称 年初余额 本期累计 借方发生额 本期累计 贷方发生额 方 向 期初余额 现金 1001 5 000.00 4 000.00 借 1 000.00 银行存款 1002 500 000.00 200 000.00 546 000.00 借 154 000.00 应收账款 1131 1 104 000.00 借 1 104 000.00 物资采购 1201 1 300 000.00 1 300 000.00 借 库存商品 1243 1 300 000.00 500 000.00 借 800 000.00 甲教材 124301 1 300 000.00 500 000.00 借 800 000.00 固定资产 1501 借 累计折旧 1502 贷 短期借款（2101） 200 000.00 贷 200 000.00 应付账款 2121 1 000 000.00 贷 1 000 000.00 应付工资 2151 72 000.00 72 000.00 贷 应付福利费 2153 10 080.00 贷 10 080.00 应交税金 2171 465 008.85 423 017.70 贷 -41 991.15 应交增值税 217101 296 008.85 296 008.85 贷 进项税 座机电话号码 169 000.00 169 000.00 借 销项税 座机电话号码 127 008