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《工程经济管理基础》教案  目 录 1．工程经济管理课程的主要内容 2．工程经济管理课程的重要性 3．工程经济管理课程的学习方法 第一章 技术经济动态分析基础 1．资金的时间价值 2．普通复利公式及等值计算 3．资金时间价值的深化 第二章 工程方案的技术经济分析 1．确定性与不确定性分析的主要内容 2．确定性分析的几种方法 3．不确定性分析的几种方法 第三章 工程投资项目的可行性研究 1．可行性研究概述 2．可行性研究的内容 3．可行性研究的经济评价 第四章 工程招投标常识及技巧 1．工程招投标的一般程序 2．工程标书的主要内容 3．投标中的一些重要技巧 4．工程招投标中索赔与反索赔 第五章 工程概预算基础 1．工程项目分类 2．工程造价与概预算 3．主要工程建设行业概预算方法简介 第六章 工程项目管理的常识及基本内容 1．项目管理体系及范围 2．项目管理基本过程 3．项目的时间、成本、质量管理 4．项目的人力资源与冲突管理 5．项目风险管理 第一章 技术经济动态分析基础 第一节 资金的时间价值 一、资金时间价值的含义 时间就是金钱。 资金的时间价值是客观存在的。只要存在利率大于零的资本市场，即使不考虑通货膨胀，在不同时间付出或得到相同数额的资金，尽管在数值上相等，在价值上却是不等的。 资金随着时间的延续，其价值会增加，这一现象叫做资金（资本）增值。资金增值的数量，即不同时间发生的等额资金在价值上的差别称为资金的时间价值。 讨论资金的时间价值，就是要人们用动态和发展的观点去看待资金的使用和占用。运用资金时间价值的观念，可以增强投资决策者树立资金投入、产出的观念，努力缩短投资项目建设期，积极提高投资项目的经济收益。 二、衡量资金时间价值的尺度 1、利息和纯收益 利息指通过金融机构产生的资金增值。纯收益指生产、流通部门产生的资金增值。两者都是资金随时间延续而产生的增值，都是一种收入，是投资得到的报酬，可以称为衡量资金时间价值的绝对尺度。 2、利率和收益率 利率是在一定时期内获得的利息与最初的存款或贷款总额的比率。收益率是在一定时期内获得的盈利或利润与最初投资总额的比率。二者反映了资金随时间延续而增值速度的快慢，称为衡量资金时间价值的相对尺度。 在实际应用中，一般在研究某项目投资的经济效果时，往往使用纯收益和收益率的概念；在计算分析信贷资金的效果时，使用利息和利率的概念。 三、现金流量及现金流量图、 1、现金流量（CF） 在技术经济分析中，把不同时间上发生的资金流出和资金流入称为现金流量。如果把资金时间价值计算的对象作为一个独立的系统，那么凡是在某一时间上流出系统的货币称为现金流出（CO），流入系统的货币称为现金流入（CI）。同一时点上的现金流入和现金流出的差额称为净现金流量（NC）。 在确定一个系统的现金流量时，要注意几点： （1）每一笔现金流出和现金流入都必须有相应的发生时点。 （2）现金流量强调的时“现金”，在系统内部和外部转移的现金不作为现金流量。如固定资产折旧、摊消费用等。 （3）一项经济活动的现金流量会因研究范围、对象、立足点的不同而不同。 2、现金流量图 用来反映一个系统现金流入、现金流出及其相应发生时间的平面坐标系统图称为现金流量图。如图1－1、1－2所示。 现金流量图的作图方法：横轴表示一个从0开始到n的时间序列，每一个坐标刻度表示一个时间单位（即一个计息期）。0表示时间序列的起点，通常以现时为0点。纵轴表示发生的现金流入和现金流出。箭头向上表示现金流入，箭头向下表示现金流出。纵向引线的长短与现金流入和现金流出的大小成比例。 四、计算资金时间价值的方法 1、资金时间价值的几个基本概念 （1）现值（P）、折现 发生在某一特定时间序列起点的现金流量称为现值，通常也叫本金。如果把该特定时间内各计算期末的现金流量按某一确定的利率（i）计算为某一特定时间序列起点的现金流量，该计算的现金流量也称为现值，这一过程就称为折现。一般假定发生在各期期初。 （2）终值或将来值、未来值（F） 即发生在某一特定时间序列终点的现金流量。如果把该特定时间内各计算期期末的现金流量按某一确定的利率计算为某一特定时间序列终点的现金流量，该计算值也叫终值，或本利和。 终值一般假定发生在各期期末。 现值和终值是相对的概念，即现值是相对于终值的任何较早时间的价值，终值是相对于现值的任何以后时间的价值。 （3）等额序列值（或等额年金（A）） 发生在某一特定时间序列各计算期末（不包括零期）并且金额大小相等的现金流量序列。一般假定在各期期末实现，实际中以年为计算期的较多。 （4）折现率（i） 也叫利率。在把某一特定时间内各计算期末的现金流量计算为现值、终值、和等额年金时所使用的利率。 （5）期数（n） 在利息计