第四章 总账系统ppt.ppt

１、功能概述 　　　总账系统的任务就是利用建立的会计科目体系，输入和处理各种记账凭证，完成记账、结账以及对账工作，输出各种总分类账、日记账、明细账和有关辅助账。 　　　总账系统功能模块划分为：系统初始化设置、凭证处理、出纳管理、账表管理、期末处理等模块。 设置系统参数 　　　在首次启动总账系统时，需要确定反映总账系统核算要求的各种参数，便于通用总账系统适用于本单位的具体核算要求。 　　　总账系统的业务参数将决定总账系统的输入控制、处理方式、数据流向、输出格式等，设定后一般不能随意更改。 期初余额的录入—— 录入总账系统科目的期初余额，有明细科目，直接录入明细科目余额。 期初余额界面各数据栏对应的为手工账簿的数据。 当系统在年中非第一个会计期间启用时，年初余额不必录 入。在录入完期初，累计借，累计贷后，系统自动刷新年初余额。 当系统在年中第一个会计期间启用时，年初余额栏目与期初余额栏目合二为一。年初余额即为期初余额。 个人辅助核算科目余额的录入—— 录入个人辅助核算科目余额，不同于普通科目余额的录入。 请先在职员档案中将供应部和销售部的员工设置为“业务员”，方可进行个人期初余额录入。 个人辅助核算科目余额的录入—— 录入方法：双击“个人核算科目余额”栏。系统弹出“个人余额录入界面”。 点击“增加”，通过放大镜进行部门及人员的选择，同时录入摘要并相应录入余额。 如输入过程中发生错误，则按“ESC”退出。 部门核算科目余额的录入—— 录入部门辅助核算科目余额，不同于普通科目余额的录入。 双击“部门核算科目余额”栏。系统弹出“部门余额录入界面”。 点击“增加”，通过放大镜进行部门的选择，相应录入余额。 客户辅助核算科目余额的录入—— 录入客户辅助核算科目余额，不同于普通科目余额的录入。 录入方法：双击“客户核算科目余额”栏。系统弹出“客户余额录入界面”。 点击“增加”按钮，通过放大镜进行客户的选择，同时录入摘要并相应录入余额。 试算并对帐—— 目的： 试算平衡是对期初余额进行借贷平衡试算。 余额录入完毕，必须保证余额试算平衡，否则无法进行日常凭证记账。 点击“试算”按钮进行试算，系统弹出试算窗口。 点击“对帐”按钮进行总帐与明细帐等的帐帐核对。 实训任务一：请工作小组于40分钟内在用友总账模块中进行“总账——设置——期初余额”信息设置以及用友总账模块中进行“总账——设置——选项”信息设置 请参照上传资料的内容输入期初数据。 期初数据输入完毕后，请进行试算平衡并对账。 累计方向余额的录入—— 如果年中某月开始建账，需要输入启用月份的月初余额及年初到该月的借贷方累计发生额系统自动计算年初余额。 录入方法：无论该科目是不是辅助核算科目，在录入累计借贷方发生额时，均直接双击进行数据的录入。 年初余额的录入—— 录入方法： A、当系统在年中非第一个会计期间启用时，年初余额不必录入。在录入完期初，累计借，累计贷后，系统自动刷新年初余额。 （资产类科目）年初余额＋累计借方－累计贷方=期初余额 （负债、权益类科目）年初余额－累计借方＋累计贷方=期初余额 B、当系统在年中第一个会计期间启用时，年初余额栏目与期初余额栏目合二为一。年初余额即为期初余额。 实训任务二： 请工作小组于30分钟内在用友总账模块中进行“总账——设置——期初余额”信息设置。 请将实训任务一中已输入的期初数据删除。 请参照上传资料的内容输入期初数据和累计方向发生额。 数据输入完毕后，请进行试算平衡并对账。 总帐系统日常账务处理 系统初始化设置完成后，才能进行日常会计业务处理。 日常会计业务处理包括填制凭证、审核凭证、凭证汇总和记账等内容。 其任务是①通过输入和处理各种记账凭证、完成记账工作，②查询和输出各种日记账、明细账和总分类账，③同时对个人与部门往来、供应商与客户往来辅助账进行管理。 总账日常操作——填制凭证 点击“凭证——填制凭证” 凭证内容：凭证类别、编号、日期和附单据数等 按“增加凭证”，并选择凭证类型进行填制 快捷键: 1、回车键：进入下项信息输入； 2、空格键：借贷方金额之间切换； 3、等号键：自动进行凭证取平。 注意:由账套主管或有填制凭证权限的人员进总账系统填凭证。 例1：2日财务部购办公用品2000元，开出转账支票一张。单据：2张 例2：8日销售201商品5台，每台售价3000元，共计金额15000，税2250，款未收回。单据：1张 例 演示 输入的会计科目必须是末级科目。 系统默认按时间顺序填制凭证，凭证编号由系统按月、按分类自动编制，每月内的凭证日期不能倒流。 通过系统菜单“设置”—“选项”命令，用户可对“制单序时”进行控制。 凭证保存：增加、保存、退出按钮都可以对当前正确的凭证进行保存处理。 凭证一旦