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财务报销管理制度 一、购置流动资产报销 1.凡采购人员购入的资产（包括原材料、物料用品等），必须首先由使用部门、收货员验收、仓库管理员办理入库手续后，采购人员方可凭入库单及发票到财务部办理报销手续。 2．从仓库领用物品时，必须填制领料单并经相关人员签字。 3.仓管员每月应与财务核对帐目，如发现问题及时找原因更正。 4．采购部门可借支备用金，作为零星购料周转。 5．各项预付款先填《借支单》，按合同要求经酒店领导批准后再付款。 二、购置固定资产报销 1、购置固定资产前必须有已批准的购置计划才能进行购置。 2、购置固定资产报销时应建立固定资产卡片，并有资产编号，固定资产购置发票及资产使用部门签字后方可报销。 三、费用报销 1.一切费用报销要在核定批准的费用定额范围内开支，超过定额范围不予报销，如有特殊情况应写明原因并作出证明，由总经理批准后才予以报销。 2.一切费用报销均应取得正式发票，无正式发票不能予以报销。 3．未取得正式发票而要先付款时，可以先到财务部办理借款手续，经领导批准后付款，借款人必须在一周之内办理报销手续。 4.一切费用报销需报销人填制“费用报销单”，经部门经理、财务部经理及 财务总监审核，由总经理审批签字同意后方可报销费用。报销费用额超过3000元以上的还须报董事会批准。 5.总经办的费用须由董事会成员签字同意后方可报销。 6．总经办的业务应酬开支，每月在 元以内开支，超过部分不予报销。 防诈骗制度 1．酒店各收银点收银员要保持高度警惕，熟悉银行通报终止付款的“黑名单”，坚持检查复核制度，堵塞漏洞。 2．注意检查发现和识别货币真伪，特别是大面值货币；发现假钞应迅速报保安部，由保安部和财务部共同出面处理。 3．对持有终止付款的“黑名单”的信用卡、假信用卡、假币者应采取以下措施： ⑴ 同发卡银行联系，确定信用卡真伪，一经确认是假信用卡或假币，立即将其信用卡、假币、护照、证件扣留，并报保安部对持有者进行审查，视情况报公安机关进行审理。 ⑵ 立即通知距收银点最近的警卫人员到场，控制持卡、持假币者、防止其逃离或做出危害我员工安全的行为。 4．报告程序 ⑴ 收银员机智应对持卡人或使用假币者，同时扣留其所持的信用卡、假币、护照、身份证； ⑵ 打电话报告大堂副理、保安部、财务部； ⑶ 保安部初步审理，视情况报告公安机关； ⑷ 做好公安机关来店审查的一切必要准备工作。 银行存款的管理制度 1．对超过现金收付限额以上的款项进行收付时，必须通过银行结算。 2．酒店在经营业务需要使用转帐支票付款时，一律由财务部相关人员办理。其他部门均不得领用支票。 3．财务部门签发转帐支票时，应进行登记并将支票项目填写齐全，不准签发空头支票。 4．实行计划控制的费用或物资采购，在付款时应同时核实计划。超过计划的部分必须按规定办理追补手续后，方能付款。 5．严格遵守银行有关规定，不得将银行帐户借给其他单位或个人办理结算。保管好空白支票及已用支票存根。 6．正确使用和审核各种银行结帐凭证，及时办理银行存款收付业务，并及时审核银行往来对帐单，月末有未达帐款，应查明原因，并编制银行存款余额调节表。 现金管理制度 1．现金使用范围主要限于： ⑴支付工资、奖金及工资津贴等。 ⑵ 支付差旅费、职工药费等。 ⑶ 按银行规定和结算起点（一千元）以下的零星开支。 2．对于从营业收入中所取得的现金，由出纳进行清点并送银行，任何人都不得坐支现金。 3．认真做好库存现金保管工作。现金和有价证券必须放在保险箱里以确保安全和完整无缺。 4．各部门因工作需要配备备用金时，应向财务部提出申请，经财务部经理审核并报总经理批准后由资金支出人员负责办理。备用金支用不得超过规定范围，不得移作他用或私人挪用，资金支出人员将对各部门备用金作用情况定期抽查。 5．各部门领发工资、奖金如有未发放完的，应及时交财务部，各部门不得存放现金。 6．现金一切收付款项，均须按业务性质分别填写交款单或支款单。单据上都应写明收付的内容、用途及有关情况、金额，并由有关人员审核盖章后方能办理收支款手续。 7．现金收支业务必须当日登记现金日记帐，做到日清月结，帐款相符。杜绝用白条抵库、堵塞帐外现金，现金收付凭证和收支结存单，按规定需送审核员审核。 8．各部门的收付款项都应通过财务部入帐。任何部门和个人都不得自行保留现金，不得私设“小金库”。财务部应经常督促检查。 仓库卫生管理制度 严格按照国家食品卫生法及省市有关食品卫生条例执行。 坚决杜绝任何过期、变质、三无（无标志、无日期、无卫生许可证）食品进入仓库。 仓管员要每天对仓库卫生进行清理，让仓库时刻保持干净、整洁。 应经常对物品进行清理，如发现有过期、变质的物品应立即报告上级领导，并提出报损或销毁意见。 仓管