AFP考试金融理财础第八章知识点.docVIP

家庭财务分析 　　一、AFP考试章节知识点：财务分析的流程 　　1、建立和界定与客户的关系-----------------------------创建信赖关系、客户愿意提供财务信息 　　2、收集客户信息，了解客户的目标和期望--------搜集客户财务资料、编制财务报表 　　3、分析和评估客户当前的财务状况-------------------模拟生涯或模拟家庭状况改变 　　4、制定并向客户提交个人理财规划方案------------诊断家庭财务、分析当前缺失 　　5、执行个人理财规划方案--------------------------------编制预算、开始记账 　　6、监控个人理财规划方案执行-------------------------分析差异、检讨修正 　　二、AFP考试章节知识点：流量和存量—储蓄于净值的关系 　　本期收入—本期指出=本期储蓄=净值增加 　　三、AFP考试章节知识点：权责发生制与收付实现制 　　应计基础：权责发生制---企业应用 　　现金基础：收付实现制---家庭应用 　　四、AFP考试章节知识点：成本价值于市场价值 　　成本价值：按买入时的价值计算 　　市场价值：卖出时的价值计算 　　五、AFP考试章节知识点：财务活动的记录方法 家庭资产负债表 　　一、AFP考试章节知识点：家庭资产负债表编制 　　(一)、资产：现金、定存、股票、房地产、