分销中心费用报销实施细则2011.docVIP

分销中心费用报销实施细则 根据化肥公司有关规定，结合黑龙江分公司实际情况，特制定本办法。本办法适合分公司所有分销中心业务人员、执行人员、财务巡查人员。 预算管控原则：费用报销实行预算管理，过程监控、总额控制。 业务人员个人费用与经营业绩挂钩，当月/季度业绩低于计划50%，不得报销。50%-80%，仅可报销当月费用预算80%，超过80%，可报销当月全部费用。 分销中心公共费用（办公费、邮电通讯费、物业费等）：若分销中心整体经营计划完成率低于50%，不得报销公共费用。 费用报销标准：销售处费用按以下标准，在预算范围内予以报销。 一、差旅费报销制度 出差人员必须填写出差申请，经批准后方可进行借款和报销。 住宿费定额以内以实际票据实报实销。超标准的写明情况，经分公司批准后方可报销，否则超标准部分个人承担。 餐费依业务招待费票据按费用标准进行报销。 食宿费标准： 单位：元/天 项目 县及县以下 地级市 直辖市、省会、特殊地区 备注 住宿费 60 100 140 *地级市包括：大连、青 岛、烟台 *特殊地区包括：广州、深圳、珠海、海南、汕头、厦门 餐费 20 30 50 员工出差原则上只乘坐火车硬座及硬卧、轮船二等舱，特殊情况需乘坐飞机的，需经分公司经理批准。 报销时间：出差回来后一周内报销完毕。 销售处人员外出开会和进行相关岗位培训，在统一安排食宿情况下，仅限报销开会与培训期间往返交通费用，严禁报销食宿费用。 6、销售处人员每年可报销一次探亲休假期间费用，探亲休假期间无任何补助，仅限报销往返交通费用。 业务招待费（含餐费、礼品费）报销制度： 所有人员对外宴请需事先提交《招待费使用申请》，具体说明时间、地点、事由、参加人员、级别及预算使用额度。 报销标准：分销中心经理单次宴请不超过300元，其他人员单次宴请不超过200元， 报销时间：每次或每周一结，严禁数月累计报销或年底突击报销。 市内交通费报销制度 职工上、下班通勤费每人每月60元，因私乘坐出租车，费用不得报销。 市内交通费：旺季（1-6月）200元，淡季（7-12月）100元，包括市内办事费用及通勤费。其中分销中心报税人员费用单独核销，不在此范围内，具体按实际路程分公司核定标准。 报销办法：报销人员填写费用报销单，写明时间、起止地点、金额等，每月报销一次。 邮电通讯费报销制度 移动电话费用管理（不参与提成人员） 移动电话的购机费用由个人承担，单位不予报销。 销售处负责人每月300元，业务人员每月200元，财执人员旺季（1-6月）200元/月，淡季（7-12月）100元/月。通讯费全年平衡使用，超标准部分费用自负。 应享受通讯费用限额报销的人员，自批准的次月起按标准予以报销，由于工作变动不再享受通讯费用限额报销的人员，自变动的次月起不再报销通讯费用。移动电话曳按实际话费发票报销，不得以预存话费票据或定额发票报销。 办公电话费用管理 预算范围内实报实销，严禁使用办公电话聊天及长时间拨打长途电话。 3、邮寄费：预算范围内实报实销。 五、午餐补助每人每月200元，从工资总额中发放 六、办公费用：办公用品事先向分公司综合管理部申请，经批准后购买，预算以内实报实销，建立《办公用品购买、领用登记簿》，详细记录办公用品使用情况。超预算标准部分需提出申请，报分公司财务经理、分公司经理批准后方可购买。 七、车辆费用： 1、车辆保险、年检费用：由分公司车辆管理人员统一按化肥公司要求办理。 2、车辆维修、保养：由经办人提出申请，车辆管理人员检视车辆情况后，经综合管理部、财务部、分公司经理签批后方可进行，记入分公司公共费用。 3、车辆使用燃料费、路桥费：按《分公司车辆使用管理规定执行》，使用人员事先申请，经相关人员审批后使用，报销时须注明行驶里程、油耗数、相关费用数，凭《申请》进行核销，记入员工个人费用。 八、物业费（水、电、物业管理费等）：预算范围内实报实销。 九、费用支出严格执行预算管理，并核算到人，单项费用超过预算时，说明原因，经分公司经理同意后可调整使用，但总的预算额度不得超支，超支部分一律由个人负责。 费用报销流程： 一、OA自动化办公系统：财务部费用核算负责人每月初将本月员工个人预算数据导入OA系统，员工可在预算范围内通过OA系统按要求录入报销单据，保存、打印报销单，转下一步审批。打印出的报销单原件后附费用原始单据，个人签字后邮寄至财务部费用核算人员审核。 二、审批权限 （一）区域分销中心经理报销由负责区域的产品经理、财务经理、分公司经理签批。 （二）其他分销中心业务人员由区域分销中心经理、财务经理、分公司经理签批。 （三）财执人员报销由分公司部门经理、财务经理、分公司经理三方共同签批。 （四）原始单据必须为正规、合法票据，粘贴整齐，签字齐全方可给予报销。 三、审批通过的报销单据，由财