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洛阳市2016年税收资料调查布置培训会 收入核算科 2016年7月 企业上报方式 网上直报（国税1737户） 外网登陆： :9999/i/main/login.jsp 省局外网主页——办税服务——网上办税——税收调查 内网登陆： 0:9999/i 单机版（国税集团调查6户、地税292户） 省局主页公告 WIN7以上系统NTSS设置 系统登录 、企业登录网上直报系统的用户名及密码均为纳税人识别号或社会信用代码，为保证系统和数据安全，建议企业第一次登录系统后修改密码，并妥善保管，否则，忘记密码后，无法登录系统。 信息表填报注意事项 1、第1行填写纳税人识别号、第34行填写统一社会信用代码，未使用社会信用代码的纳税人不用填写第34行。 2、第8行“上市区域”，纳税人登记注册类型代码为“161”或“163”的企业填写。股票代码，限在上海、深圳上市的公司填写。 3、第9行“所在地行政区划代码”不能够只选择为“410000 河南省”，必须选择到县区局的代码，如：410326汝阳县 信息表填报注意事项 4、第11行“增值税优惠政策代码”要谨慎选择，不能够直接选择“100 不享受增值税优惠政策”，这样一些真实发生的数据就无法填报，如：“本年按简易征收办法征税货物销售额”等。也不能同时选择不享受优惠政策和享受优惠政策两种选项。 5、第14行“加工贸易企业区域代码”，应选择为“非加工贸易企业”。 6、第20行“城市维护建设税缴纳方式代码”不能够为了嫌麻烦，直接选择为“0 本年度未发生应交城市维护建设税”，请一定要按照企业实际发生额填报； 信息表填报注意事项 7、第30行“开业（成立）时间”，如果是1984年以前成立的，请选择1985年成立，否则无法上报数据。 8、第31行“联系方式”填写要求：区号只能填写区号，不能将区号和电话号码填写到一起。 正确填写：区号0379电话8888888手机 错误填写：区号0373-8888888电话0373-8888888手机号0373或将手机号填到填报固定电话处，不能够有空格，一定要填报齐全，固定电话和手机号都要填报 9、第32行“调查方式代码”依据市局下发名单填写 10、第33行 “排污许可证编号” 关联指标：企业表中第十七大项“环境保护费改税调查指标” 总、分机构数据填报要求 1、仅有总机构纳入调查范围 税收及财务数据均按照合并数据填报 2、总、分机构同时列入调查范围时 汇总下级缴纳的总机构仅填报本级缴纳的增值税、营业税、消费税等指标，以及汇总缴纳的企业所得税指标；财务指标按照合并会计指标填写 分支机构仅须填写本级（含三级机构）缴纳的增值税、营业税、消费税等指标和分摊的企业所得税指标。 企业表填报注意事项 1、企业填报时需注意金额单位为“千元”。 2、小微企业优惠政策的收入应该填报到第4行免税销售收入栏，不应该在简易办法中反映数据 3、企业所得税按照汇算清缴后的报表填报数据。为比对实际入库总收入，所有企业所得税纳税人（含分支机构）均需填写第268行“企业所得税纳税人就地实际缴纳所得税额”指标。 4、企业国地税数据都必须填写完整，企业的利润表、资产负债表等指标必须填写完整，上市公司第十五大类现金流量表（330行-341行）必须填写。 企业表填报注意事项 5、第391、392行“职工人数”不能够随意填写，因为与“全年计提的工资及奖金总额”有一定的逻辑关系，去年出现个人年平均工资上百万或不足千元等明显性错误。 6、重点关注各税种应纳税额和已纳税额，是否填报完整，还要关注各税种合计数据是否填写。正常情况下，期末未缴税额不应该为负数,期末未缴和期末留抵不能够同时有数据。 其他填报注意事项 1、货物劳务表中所填报的货物劳务比重，不低于企业表税收收入总计的80%。 2、商业企业也必须填报货物劳务表。 3、审核说明不能随便填写，要根据企业实际情况如实填写完整。 刷新分析表流程 2016年分析表审核标准 注明“必须通过”的分析表不能有数据 谢谢大家！