第11号文-款项支付制度.docVIP

内部资料 注意保密 款项支付审批规定及流程 第一章 总则 第一条 目的： 为理顺重庆国鑫睿诚股权投资基金管理有限公司款项支付审批的业务流程。明确审批权限.经总经理办公会议研究决定，特制定本规定。 第二条 适用范围: 本规定适用于重庆国鑫睿诚股权投资基金管理有限公司所有出款.包括费用报销出款、借支出款、对合作单位出款等。 第三条 管理权责： 重庆国鑫睿诚股权投资基金管理有限公司负责严格按本规定执行，课根据实际执行情况提拟笨规定的修订协议；总经理办公室负责对本规定的解释和修订。 第二章 具体规定 第四条 款项支付联鉴审批: 每一笔出款业务必须经过各环节的联合确认、审核、审批后方可确定为有效出款.缺少每个环节的审核或审核程序不完整都将被认为是无效出款，财务部有权拒绝支付。 第五条 出款单据的使用: 内部员工费用报销出款使用《费用报销单》或《差旅费报销单》.因公需要借支出款使用《借支单》。对外单位出款使用《付款申请审批单》 第六条 审批权限： 均需由董事长审批。 审核：是部门负责人对该项支出的合理性提出意见。 复核：是财务部会计根据财务制度对该项支出从单据和数量加以复核。 核准：是总经理根据复核对该项支出从单据和数量上加以核准和备案。 审批：是董事长参考“审核”和“核准”的意见后进行批准。 第七条 审批程序及要求: 1. 先下级，后上级；先定性审核，后定量核准:先业务线，后财务线. 2. 审批程序：经办人→经办部门负责人→副总经理→总经理→董事长 3. 经办人同时又是审批人 须增报经办人的上级进行审批 董事长例外 。 4. 特殊情况急需出款，但是权限审批人不在公司的. 可由总经理电话成短信请示审批人，征得审批人同意后，总经理可在支付凭证上备注“经电话请示***同意先支付后补签“字样并留下具体联系时间. 5. 任何出款人不论经办人是谁，都必须有总经理和董事长签字。 6. 考虑到社保费、税费属于例行性支付费用，此类款项的支付流程从简，社保费由人事行政部提拟，人力资源总监审核，总经理核准.董事长审批即可支付. 税费由财务部提拟，财务总监审核，总经理审批即可支付。 7．款项不能一次性支付完毕的，须在第一次填写“付款申请审批单”申请支付时，填写“分期付款记录表“，详细写明应付内容、应付总金额，连同第一次付款的合同等附件资料报批，完成报批后将“分期付款记录表”抽出存于会计处，以后每次支付该笔业务的款项时都附附上“分期付款记录表”，并填写当次付款金额和应付余额。直至支付最后一笔款。 第四章 附则 第八条本规定由总经理办公室提拟，重庆国鑫睿诚股权投资基金管理有限公司总经理办公会议审议.报董事长审批签发.增删修改亦同。 第九条本规定自总经理签发之日起执行。 重庆国鑫睿诚股权投资基金管理有限公司 二O一三年十月八日 重庆国鑫睿诚股权投资基金管理有限公司 1