保险学第二章保险概述.ppt

保险学 制作人:周宇燕 适用班级:财务管理 第二章 保险概述 第一节 保险的概念 第二节 保险的分类 第三节 保险的职能和作用 第四节 保险的代价 第五节 保险的起源与发展 第一节 保险的概念 一、有关保险的学说 1、损失说 损失赔偿说：是一种合同、共同特征是损失赔偿(不适合人寿险和养老险) 第一节 保险的概念 1、损失说 损失分担说：承认保险是一种损失赔偿。但更强调互助合作，共同分担损失(全面) 第一节 保险的概念 1、损失说 危险转移说：保险是危险转移机制(否认人身保险) 人格保险说：认为人的生命可以用货币来衡量，因此也是损失保险。（何以衡量精神与力量的经济价值） 第一节 保险的概念 一、有关保险的学说 2．非损失说 保险技术说：保险金总额=保险费总额（易将保险与彩票赌博混为一谈，技术相似） 欲望满足说：危险导致损失，通过保险满足欲望 相互金融机构说：强调保险的资金融通功能 财产共同准备说：只有积蓄财产才能应付危险损失，保险人是受托管理财产准备的组织 3．二元说： 保险一类是损失赔偿合同；另一类给付一定金额的合同 （一个经济范畴不应该有两个定义） 第一节 保险的概念 二、保险的性质 保险是复杂的经济行为，是一个体系 1．从经济角度看： 一种提供“保障服务”的经济行为。供需均有基础，保险人获得保费，被保险人获得损失补偿。 一种金融行为。收集保费聚集资金，再对资金进行运作。资金融通作用 国民收入再分配作用。一个人的损失由大家共同分担 2．从法律角度看：一种合同行为，双方权利义务 3．社会功能角度：危险损失转移机制，社会稳定器 第一节 保险的概念 三、保险的定义 本书的定义： 保险是集合同类危险聚集资金建立基金，对特定危险后果提供经济保障的危险财务转移机制 三个要点： 聚资建立基金 对特定危险后果提供经济保障 财务转移机制 法律上的定义：（商保）投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担保险赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。 第一节 保险的概念 四、保险的对象 保险对象：即保险标的物，是指保险人对其承担保险责任的各类危险载体。 与人身无关的标的物:房屋、车辆等 人身标的物：生命和身体机能 人身标的物和与人身无关的标的物的区别： 人身标的物不能进行准确估价 无法恢复 不可以转让和出卖 第一节 保险的概念 保险赌博、储蓄、担保和救济等行为的比较 1．保险与赌博 相同:具有射幸因素 不同: 赌博中的危险是由赌博本身引起的，保险中的危险是客观存在的 赌博可能使你获利，保险不能 保险要求投保人对保险对象必须有可保利益，赌博不需。 第一节 保险的概念 保险赌博、储蓄、担保和救济等行为的比较 2、保险与储蓄 相同:皆以现在之剩余资金，未雨绸缪，预作将来准备 不同: 体现的经济关系不一样； 个体行为；互助行为 两者遵循原则不一样； 保险所有权转移 付出与得到的差异；保险差异可能很大且不确定 保险经营是复杂的精算过程，储蓄为单纯的复利 第一节 保险的概念 保险赌博、储蓄、担保和救济等行为的比较 3、保险和担保 相同：除了债务的无偿担保外，二者均以偶然事故的 发生为条件 不同： 保险的运作在于双方相互的行为；担保中，仅担保人 有单方面义务； 是否以危险事故发生概率的精确计算为基础； 保险是独立契约；担保合同则为丛属契约； 第一节 保险的概念 4 保险和救济 相同:都是对经济生活不安定的补救。 不同: 保险当事人地位平等，双方授受是基于保险契约的权利义务；救济人个体的救济行为自己决定，政府救济的金额条件遵循法律。 保险金之给付金额有一定计算方式，救济金额则不定 保险双方有对价关系,救济则无。 第一节 保险的概念 六、自保的问题 自保问题是指由母公司设立下属子公司专门从事本集团内部的保险业务 自保公司设立目的:在集团内进行损失分摊； 降低投保费用； 自保最大的优点：保险人和被保险人利益一致 自保的缺点：不能将危险完全转移、彻底分散 增加母公司的资金占用和成本 第二节 保险的分类 按保险性质分类 按保险标的分类 按危险转移层次分类 按实施方式分类 其他分类方式 第二节 保险的分类 按保险性质分类 商业保险：投保人向保险人支