(最新排序复习大纲)山东省信用担保行业从业资格考试复习大纲.docVIP

山东省信用担保行业从业资格考试复习大纲 一、我国信用体系建设的发展历程和信用体系的定义 我国社会信用问题第一次提出是20世纪90年代，当时，为了处置经济活动中严重的“三角债”问题，国务院发出了《关于在全国范围内开展清理“三角债”工作的通知》。1991年，原国务院生产办在国务院领导人的直接领导下，采取一系列措施解决国有企业之间的“三角债”问题，不仅在一定程度上缓解了债务链对国有企业资金短缺的困扰，也涉及了计划经济向市场经济转轨过程中的信用问题。1995年全国人大颁布了《担保法》，为平等主体间的担保活动提供了基本的法律框架和依据。信用体系，有人称之为国家信用体系，有人称之为国民信用体系，有人称之为社会信用体系。 社会信用体系有广义和狭义两种理解。广义的信用体系是指包括信用记录、信用征集、信用调查、信用评价、信用担保以及信用意识、信用法律制度在内的完整的系统。狭义的是指以独立中介机构为主体，在法律范围内通过征集、分析个人或企业等信用主体的信用资料、信息，为客户提供当事人信用状况证明和担保等社会化系统。 二、中国担保机构的起步与探索 1993年11月，经财政部和国家经贸委报国务院批准，我国第一家全国性专业信用担保机构——中国经济技术投资担保公司成立，标志着我国开始了专业信用担保机构成立和发展的历史进程。 1995年6月《中华人民共和国担保法》颁布，并于当年10月1日开始实施，在《担保法》起草过程中，作为惟一一家担保机构，中投保公司对该法提出了许多建设性意见，得到了有关方面的采纳。1997年，最高人民法院根据实际需要和《担保法》实施以来司法实践中遇到的问题，着手制定了《关于适用〈担保法〉的若干规定》。 从1998年起，江苏镇江、山东济南、安徽等市探索采取设立担保资金和组建独立担保机构的方式帮助中小企业解决融资难特别是贷款难的问题并开始试点。 三、担保与保险的区别 担保与保险都是处理风险的经济工具，两者既有联系，更有本质区别，为进一步加深对担保功能和特殊性的理解，下面我们对担保与保险的关系进行比较分析。由于担保，保险各自具有众多的不同的种类，而各种类具有各自不同的特点，难以一一对应分解。主要以商业保险与担保的关系为分析对象。这里的担保，既可以是政策性担保，也可以是商业性担保。这里讲的担保，超越政策性担保，商业性担保不同的价值取向，而归结为担保的一般特点，这里讲的保险，主要是商业保险中财产保险，人寿保险。政策性保险就保险的特点而言不具有代表性，因此，这里比较分析的是担保与商业保险。两者的不同点主要有以下几点： 担保与保险的功能不同，担保的首要功能是保障债权的实现，促进资金的流通，而保险的功能是当发生保险合同约定的损失时投保人能获得赔偿；其次，担保与保险运营机制不同，保险一般来说是按大数法则运营的，而担保是采取限定化法则运营的；再次，担保与保险的法律关系不同，担保法律关系具有从属性，担保合同按担保法规定是主合同的从合同，而保险合同是独立的法律关系；担保与保险的社会关系特点不同，担保既是担保人对被担保人履约能力的证明，也是对其信用的保证，是一种显著的人格化社会关系，而保险不具有显著人格化特征。 四、担保机构的基本类型 在经济发达国家，现代担保业经过近一个世纪的发展，其担保种类、担保机构、运行机制等方面都逐渐成熟。从担保机构的性质看，有政府机构创立的非营利性机构、政府有关方面和商业银行等出资创立的股份公司和私营企业。从担保机构的运行机制来看，基本上可以分为两类：一类是政策性的，另一类是按市场定位的纯商业性的。从风险性质角度可以划分为政治风险担保和经济风险担保。 五、担保机构的性质描述 中小企业信用担保资金有政府全额拨款，也有政府与金融机构和社会团体等共同出资。担任机构一般可分为政策性担保和商业性担保两种。政策性担保机构在性质上，一般对象为政府机构、不以营利为目的的公司，基金法人或是国有控股公司，最终由政府承担风险责任。商业性担保机构是由国家相关政府机构将特定的担保业务委托给私人商业信用保证机构。 六、互助型担保机构的定义和形成 互助性担保机构是企业自愿组成的，以会员企业出资为主、以会员企业为服务对象的担保机构。在我国的信用担保业出现之前，银行贷款的担保方式中普遍存在着互保现象，即两个贷款企业进行融资时，在土地等有形资产不足以向银行提供担保时，经贷款银行资信审查，由两个或两个以上的企业相互为对方的贷款提供担保。通过互保企业，解决了担保和融资的问题，银行解决了担保的手续完善问题，并在一定程度上解决了风险的转嫁问题，这种互保在一定程度上是互助性担保的雏形，也是互助性担保发展的基础。互助性担保一般不属于政策性担保，但有的互助担保直接表现为以赢利为目的。 七、商业担保机构的主要特征 商业性信用担保机构